關(guān)于廈門(mén)信達(dá)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的
專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層
電話：010-82250666 傳真：010-82250851 郵政編碼：100029
關(guān)于對(duì)廈門(mén)信達(dá)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
[2017]京會(huì)興專(zhuān)字第 62000005 號(hào)
廈門(mén)信達(dá)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了廈門(mén)信達(dá)股份有限公司
（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、2016 年
度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變
動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“財(cái)務(wù)報(bào)表”），并于 2017 年 4 月 24 日簽發(fā)了
“[2017]京會(huì)興審字第 62000005 號(hào)”無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員共同頒布的
《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》
(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào))的要求，貴公司編制了后附的 2016 年度控股股東及其他關(guān)
聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“資金占用情況表”）。
編制和對(duì)外披露資金占用情況表并保證其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司
的責(zé)任，我們對(duì)資金占用情況表所載資料與我們審計(jì)貴公司 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表
時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方
面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)貴公司實(shí)施 2016 年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)時(shí)所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)
交易的相關(guān)審計(jì)程序外，我們未對(duì)資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外審計(jì)程序。
為更好地理解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附的資金占用情況
表應(yīng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明僅作為貴公司向監(jiān)管部門(mén)披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用
情況之用, 不得用于其他任何目的。
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 1 頁(yè)
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地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
電話：+86-10-82250666 傳真：+86-10-82250851 電子郵件：xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax：+86-10-82250851 E-mail：xhcpas@xhcpas.com
附件：廈門(mén)信達(dá)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯
總表
北京興華 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 林娜萍
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
韓 磊
中國(guó) 北京 二〇一七年四月二十四日
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 2 頁(yè)
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地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
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附件 廈門(mén)信達(dá)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：廈門(mén)信達(dá)股份有限公司 單位：萬(wàn)元
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類(lèi)別 資金占用方名稱(chēng) 算的會(huì)計(jì) 占用資金 用累計(jì)發(fā)生 還累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
控股股東、實(shí)際控
制人及其附屬企業(yè)
小計(jì)
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
小計(jì)
其他關(guān)聯(lián)人及其附
屬企業(yè)
小計(jì)
廈門(mén)信達(dá)房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 49,349.27 36,907.22 2,695.97 83,560.52 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)房地產(chǎn)銷(xiāo)售管理有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 20.83 20.83 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)市信達(dá)光電科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 27,331.60 77,086.53 52,206.09 52,212.04 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
上市公司的子公司 廈門(mén)信達(dá)物聯(lián)科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 23,486.93 13,544.17 10,665.74 26,365.36 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
及其附屬企業(yè) 深圳安尼數(shù)字技術(shù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,500.00 7,484.21 32.56 8,951.65 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,121.72 12,862.08 11,092.58 3,891.22 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)北克汽車(chē)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 4,725.00 1,350.00 1,850.00 4,225.00 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)通福汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 600.00 3,363.65 3,145.00 818.65 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 3 頁(yè)
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類(lèi)別 資金占用方名稱(chēng) 算的會(huì)計(jì) 占用資金 用累計(jì)發(fā)生 還累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
廈門(mén)信達(dá)通瑞汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,966.26 2,140.05 1,242.74 2,863.57 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
濟(jì)南山和汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,623.00 500.00 1,000.00 2,123.00 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
濟(jì)南信達(dá)通福汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,000.00 1,305.06 438.08 2,866.98 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
南平信達(dá)通寶汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,167.16 2,621.14 2,503.54 6,284.76 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
公司
三明信達(dá)通寶汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,610.47 828.37 1,515.16 5,923.68 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
公司
福清信達(dá)通寶汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 9,933.47 8,119.06 6,280.50 11,772.03 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)電子商務(wù)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 334.28 15,411.96 9,220.29 6,525.95 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
上海信達(dá)諾國(guó)際貿(mào)易有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 8,399.20 29,905.38 33,500.00 4,804.58 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廣州點(diǎn)鋼資源有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 5,802.84 1,999.00 3,803.84 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
香港信達(dá)諾有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 4,667.30 2,312.26 51.81 6,927.75 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
成都欣嘉物流有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,320.30 30.30 1,290.00 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
廈門(mén)信達(dá)中天網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 5,542.40 3,000.00 2,542.40 補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 非經(jīng)營(yíng)性占用
小計(jì) 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
總計(jì) 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
企業(yè)法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）：
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 4 頁(yè)