關(guān)于廈門信達(dá)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的
專項(xiàng)說明
北京興華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號北環(huán)中心 22 層
電話：010-82250666 傳真：010-82250851 郵政編碼：100029
關(guān)于對廈門信達(dá)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況的專項(xiàng)說明
[2017]京會興專字第 62000005 號
廈門信達(dá)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，根據(jù)中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了廈門信達(dá)股份有限公司
（以下簡稱“貴公司”）2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、2016 年
度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變
動表以及財(cái)務(wù)報表附注（以下簡稱“財(cái)務(wù)報表”），并于 2017 年 4 月 24 日簽發(fā)了
“[2017]京會興審字第 62000005 號”無保留意見審計(jì)報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員共同頒布的
《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》
(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號)的要求，貴公司編制了后附的 2016 年度控股股東及其他關(guān)
聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡稱“資金占用情況表”）。
編制和對外披露資金占用情況表并保證其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司
的責(zé)任，我們對資金占用情況表所載資料與我們審計(jì)貴公司 2016 年度財(cái)務(wù)報表
時所復(fù)核的會計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對，在所有重大方
面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對貴公司實(shí)施 2016 年財(cái)務(wù)報表審計(jì)時所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)
交易的相關(guān)審計(jì)程序外，我們未對資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外審計(jì)程序。
為更好地理解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附的資金占用情況
表應(yīng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明僅作為貴公司向監(jiān)管部門披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用
情況之用, 不得用于其他任何目的。
專項(xiàng)審計(jì)說明第 1 頁
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地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
電話：+86-10-82250666 傳真：+86-10-82250851 電子郵件：xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax：+86-10-82250851 E-mail：xhcpas@xhcpas.com
附件：廈門信達(dá)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯
總表
北京興華 中國注冊會計(jì)師：
會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 林娜萍
中國注冊會計(jì)師：
韓 磊
中國 北京 二〇一七年四月二十四日
專項(xiàng)審計(jì)說明第 2 頁
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附件 廈門信達(dá)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：廈門信達(dá)股份有限公司 單位：萬元
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類別 資金占用方名稱 算的會計(jì) 占用資金 用累計(jì)發(fā)生 還累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
控股股東、實(shí)際控
制人及其附屬企業(yè)
小計(jì)
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
小計(jì)
其他關(guān)聯(lián)人及其附
屬企業(yè)
小計(jì)
廈門信達(dá)房產(chǎn)開發(fā)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 49,349.27 36,907.22 2,695.97 83,560.52 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)房地產(chǎn)銷售管理有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 20.83 20.83 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門市信達(dá)光電科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 27,331.60 77,086.53 52,206.09 52,212.04 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
上市公司的子公司 廈門信達(dá)物聯(lián)科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 23,486.93 13,544.17 10,665.74 26,365.36 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
及其附屬企業(yè) 深圳安尼數(shù)字技術(shù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,500.00 7,484.21 32.56 8,951.65 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,121.72 12,862.08 11,092.58 3,891.22 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)北克汽車有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 4,725.00 1,350.00 1,850.00 4,225.00 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)通福汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 600.00 3,363.65 3,145.00 818.65 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
專項(xiàng)審計(jì)說明第 3 頁
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類別 資金占用方名稱 算的會計(jì) 占用資金 用累計(jì)發(fā)生 還累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
廈門信達(dá)通瑞汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,966.26 2,140.05 1,242.74 2,863.57 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
濟(jì)南山和汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,623.00 500.00 1,000.00 2,123.00 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
濟(jì)南信達(dá)通福汽車銷售有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,000.00 1,305.06 438.08 2,866.98 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
南平信達(dá)通寶汽車銷售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,167.16 2,621.14 2,503.54 6,284.76 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
公司
三明信達(dá)通寶汽車銷售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,610.47 828.37 1,515.16 5,923.68 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
公司
福清信達(dá)通寶汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 9,933.47 8,119.06 6,280.50 11,772.03 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)電子商務(wù)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 334.28 15,411.96 9,220.29 6,525.95 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
上海信達(dá)諾國際貿(mào)易有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 8,399.20 29,905.38 33,500.00 4,804.58 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廣州點(diǎn)鋼資源有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 5,802.84 1,999.00 3,803.84 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
香港信達(dá)諾有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 4,667.30 2,312.26 51.81 6,927.75 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
成都欣嘉物流有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,320.30 30.30 1,290.00 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達(dá)中天網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 5,542.40 3,000.00 2,542.40 補(bǔ)充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
小計(jì) 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
總計(jì) 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人員）：
專項(xiàng)審計(jì)說明第 4 頁