廈門信達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上市公司治
理準(zhǔn)則》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，我們作為廈門信達(dá)股份有限公司（簡稱“公
司”）之獨(dú)立董事對公司下列事項發(fā)表如下獨(dú)立意見：
一、對公司2016年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見
公司于 2017 年 4 月 24 日召開公司第九屆董事會第三次會議，審議通過了《公
司 2016 年度利潤分配的預(yù)案》。根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意
見》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》
等相關(guān)規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，我們于會前審閱了上述議案，并同意將該議案
提交公司董事會審議，現(xiàn)對該事項發(fā)表以下獨(dú)立意見：
我們認(rèn)為：公司 2016 年度利潤分配預(yù)案符合《公司章程》、《上市公司監(jiān)管
指引第 3 號—上市公司現(xiàn)金分紅》中關(guān)于現(xiàn)金分紅事項的規(guī)定,充分考慮了公司現(xiàn)階
段的經(jīng)營發(fā)展需要、盈利水平、資金需求等因素,不存在損害股東尤其是中小股東利
益的情形,同時也有利于公司持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展。因此我們同意上述利潤分配預(yù)案，并
同意將其提交公司 2016 年度股東大會審議。
二、對續(xù)聘 2017 年度審計機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
我們認(rèn)為續(xù)聘北京興華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計機(jī)
構(gòu)屬正常續(xù)聘，對此表示同意。
三、對公司內(nèi)部控制評價報告的獨(dú)立意見
報告期內(nèi)，公司進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部
門的要求。公司充分發(fā)揮了董事會專門委員會的作用，對重大事項先行審核再提交
董事會審議。公司對子公司、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大投資和信息披露等重點(diǎn)活
動的控制充分、有效，保證了公司的經(jīng)營管理正常進(jìn)行。公司內(nèi)部控制評價報告符
合公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。公司應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制的執(zhí)行力度，繼續(xù)完善各
項內(nèi)控制度，保障公司持續(xù)健康發(fā)展。
四、關(guān)于公司 2016 年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見
公司計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是為了保證公司規(guī)范運(yùn)作，采用穩(wěn)健的會計原則，能公
允反映公司的財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，沒有損害公司及中小股東利益，同意本次《公
司 2016 年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》。
五、關(guān)于公司 2016 年第四季度核銷部分資產(chǎn)的獨(dú)立意見
公司此次核銷的相關(guān)資產(chǎn)因事前協(xié)議和交易對方無可供執(zhí)行財產(chǎn)等原因，具有
明顯特征表明確實(shí)無法收回。本次核銷影響公司 2016 年度利潤總額-113,727.75 元。
我們認(rèn)為公司核銷部分資產(chǎn)符合企業(yè)會計準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定。同意本次《公司 2016 年第
四季度核銷部分資產(chǎn)的議案》。
六、關(guān)于提名公司第十屆董事會董事候選人的獨(dú)立意見
公司第九屆董事會任期屆滿，根據(jù)《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，董
事會推薦杜少華、黃立紅、歐陽哲、郭聰明、吳曉強(qiáng)、陳舸為董事候選人，童錦治、
薛祖云、鄭學(xué)軍為獨(dú)立董事候選人。公司董事會秘書已提供候選人的個人簡歷，獨(dú)
立董事審閱前就有關(guān)問題進(jìn)行了詢問?；讵?dú)立判斷，我們認(rèn)為候選人員具備了與
其行使職權(quán)相適應(yīng)的任職條件和職業(yè)素質(zhì)，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公
司董事的情況，未發(fā)現(xiàn)曾受過中國證監(jiān)會及其他有關(guān)部門的處罰和證券交易所懲戒
情形，上述候選人員的提名、推薦、審議、表決程序符合《公司法》和《公司章程》
的規(guī)定，三位獨(dú)立董事候選人的任職資格尚需提交深圳證券交易所審查。
七、關(guān)于深圳市灝天光電有限公司原股東 2016 年度業(yè)績承諾完成情況的說明的
獨(dú)立意見
經(jīng)查閱《關(guān)于深圳市灝天光電有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（以下簡稱“《股權(quán)轉(zhuǎn)
讓協(xié)議》）”）、北京興華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的審計報告，對深圳市
灝天光電有限公司（以下簡稱“灝天光電”）業(yè)績承諾的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了審核。認(rèn)為：
2016 年灝天光電業(yè)績實(shí)現(xiàn)與業(yè)績承諾承諾產(chǎn)生差異，主要是受整合期擴(kuò)產(chǎn)進(jìn)度未達(dá)
預(yù)期等多種因素造成，我們將持續(xù)關(guān)注上述公司后續(xù)經(jīng)營情況，敦促相關(guān)方按照相
關(guān)規(guī)定和程序履行《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》相關(guān)規(guī)定。
八、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔(dān)保的專項說明和獨(dú)
立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會下發(fā)的證監(jiān)發(fā)［2003］56 號文《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資
金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（以下簡稱“通知”）的要求，我們
對公司的對外擔(dān)保情況及關(guān)聯(lián)方資金占用情況進(jìn)行了核查，現(xiàn)就有關(guān)情況說明如下：
（一）截止 2016 年 12 月 31 日，廈門信達(dá)對外擔(dān)保情況
截止 2016 年 12 月 31 日，廈門信達(dá)對外擔(dān)保余額為人民幣 57400 萬元+美元
7600 萬元。
（二）廈門信達(dá)執(zhí)行通知規(guī)定情況
1、截止 2016 年 12 月 31 日，廈門信達(dá)對外擔(dān)保余額為人民幣 57400 萬元+美
元 7600 萬元，占公司最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的 21.92％；
2、廈門信達(dá)對外擔(dān)保均根據(jù)《公司章程》規(guī)定的審批權(quán)限提交董事會審議，并
取得董事會全體成員 2／3 以上簽署同意；根據(jù)《公司章程》規(guī)定需提交股東大會
審議的擔(dān)保，均履行相關(guān)審議程序。
3、廈門信達(dá)為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的被擔(dān)保對象提供債務(wù)擔(dān)保，已履行相應(yīng)
的股東大會審批程序。
4、廈門信達(dá)對外擔(dān)保事項均嚴(yán)格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，
認(rèn)真履行對外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。
（三）根據(jù)立信會計師事務(wù)所出具的《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的
專項審計說明》，截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占
用公司資金的情況。
綜上，我們認(rèn)為廈門信達(dá)嚴(yán)格落實(shí)通知精神，進(jìn)一步規(guī)范了公司對外擔(dān)保及與
關(guān)聯(lián)方資金往來的行為，有效控制了公司的財務(wù)風(fēng)險，維護(hù)了投資者的利益。
獨(dú)立董事：薛祖云、童錦治、鄭學(xué)軍
2017 年 4 月 24 日