證券代碼：002273 股票簡稱：水晶光電 公告編號（2017）041 號
浙江水晶光電科技股份有限公司
關(guān)于本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后填補被攤薄即期回報的措施、
相關(guān)主體承諾的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
浙江水晶光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”、“本公司”或“水晶光電”）于 2017
年 5 月 2 日召開第四屆董事會第二十二次會議，審議通過了公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（以下
簡稱“本次發(fā)行”）的相關(guān)議案。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，并結(jié)合公司財務(wù)
狀況和投資計劃，公司于 2017 年 7 月 11 日召開第四屆董事會第二十三次會議，決議將本次
發(fā)行募集資金總額從不超過 120,000 萬元（含 120,000 萬元）調(diào)減為不超過 118,000 萬元（含
118,000 萬元），并相應(yīng)調(diào)整募集資金具體用途。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健
康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)[2014]17 號)、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強資本市場中小投資
者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》（國辦發(fā)[2013]110 號）以及《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)
重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》（證監(jiān)會公告[2015]31 號）的相關(guān)要求，為保障中
小投資者利益，公司就本次發(fā)行事宜對即期回報攤薄的影響進(jìn)行了分析并提出了具體的填補
回報措施，相關(guān)主體對公司填補回報措施能夠得到切實履行做出了承諾，并就本次發(fā)行攤薄
即期回報情況及相關(guān)填補措施情況公告如下：
一、本次發(fā)行攤薄即期回報對主要財務(wù)指標(biāo)的影響
（一）主要假設(shè)
以下假設(shè)僅為測算本次公開發(fā)行可交換公司債券攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的
影響，不代表公司對 2017 年和 2018 年經(jīng)營情況及趨勢的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測。投資者
不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。
1、假設(shè)公司 2017 年 12 月完成本次公開發(fā)行（此假設(shè)僅用于分析本次發(fā)行攤薄即期回
報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對于業(yè)績的預(yù)測，亦不構(gòu)成對本次發(fā)行實際完成
時間的判斷），且所有可轉(zhuǎn)債持有人于 2018 年 6 月完成轉(zhuǎn)股，最終完成時間以經(jīng)中國證監(jiān)會
核準(zhǔn)后實際發(fā)行完成時間為準(zhǔn)。
2、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、證券行業(yè)情況沒有發(fā)生重大不利變化。
3、假設(shè)本次發(fā)行募集資金總額為 118,000.00 萬元，不考慮發(fā)行費用等影響。本次可轉(zhuǎn)
換公司債券發(fā)行實際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門核準(zhǔn)、發(fā)行認(rèn)購情況以及發(fā)行費用
等情況最終確定。
4、假設(shè) 2017 年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤與 2016 年持平；
2018 年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤在 2017 年基礎(chǔ)上按照增長 0%、
5%、10%分別測算。
5、假設(shè)不考慮公司 2016 年度、2017 年度利潤分配因素的影響。
6、假設(shè)本次可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價格為 21.67 元/股（該價格為公司第四屆董事會第
二十二次會議召開日，即 2017 年 5 月 2 日的前二十個交易日公司 A 股股票交易均價、前一
個交易日公司 A 股股票交易均價的孰高值）。該轉(zhuǎn)股價格僅用于計算本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)
行攤薄即期回報對主要財務(wù)指標(biāo)的影響，并不構(gòu)成對實際轉(zhuǎn)股價格的數(shù)值預(yù)測。
7、假設(shè)公司除上述 2016 年度、2017 年度利潤分配方案及本次發(fā)行外，公司不會實施
其他會對公司總股本發(fā)生影響或潛在影響的行為。
8、不考慮募集資金未利用前產(chǎn)生的銀行利息以及可轉(zhuǎn)換公司債券利息費用的影響。
（二）對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響
基于上述假設(shè)，本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)影響的測算如下：
2016 年/ 2017 年/ 2018 年/
項目
2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
普通股股數(shù)(萬股） 66,291.81 66,291.81 71,737.13
情景 1：2017 年、2018 年歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與 2016 年
持平
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈 25,366.90 25,366.90 25,366.90
利潤（萬元）
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈
22,417.27 22,417.27 22,417.27
利潤（扣除非經(jīng)常性
損益后）(萬元)
基本每股收益（元/
0.39 0.38 0.37
股）
扣除非經(jīng)常性損益 0.34 0.34 0.32
每股收益（元/股）
情景 2：2017 年歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與 2016 年持平，2018
年歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與較 2017 年上漲 5%
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈 25,366.90 25,366.90 26,635.25
利潤（萬元）
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈
22,417.27 22,417.27 23,538.13
利潤（扣除非經(jīng)常性
損益后）(萬元)
基本每股收益（元/
0.39 0.38 0.39
股）
扣除非經(jīng)常性損益
0.34 0.34 0.34
每股收益（元/股）
情景 3：2017 年歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與 2016 年持平，2018
年歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與較 2017 年上漲 10%
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈 25,366.90 25,366.90 27,903.59
利潤（萬元）
當(dāng)年實現(xiàn)的歸屬于
母公司所有者的凈
22,417.27 22,417.27 24,659.00
利潤（扣除非經(jīng)常性
損益后）(萬元)
基本每股收益（元/
0.39 0.38 0.40
股）
扣除非經(jīng)常性損益
0.34 0.34 0.36
每股收益（元/股）
二、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報的特別風(fēng)險提示
投資者持有的可轉(zhuǎn)換公司債券部分或全部轉(zhuǎn)股后，公司總股本和凈資產(chǎn)將會有一定幅度
的增加，對公司原有股東持股比例、公司每股收益產(chǎn)生一定的攤薄作用。另外，本次公開發(fā)
行的可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)有轉(zhuǎn)股價格向下修正條款，在該條款被觸發(fā)時，公司可能申請向下修
正轉(zhuǎn)股價格，導(dǎo)致因本次可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而新增的股本總額增加，從而擴(kuò)大本次公開發(fā)
行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股對公司原普通股股東潛在攤薄作用。
公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后即期回報存在被攤薄的風(fēng)險，敬請廣大投資者關(guān)注，并
注意投資風(fēng)險。
三、本次發(fā)行的必要性和合理性
1、藍(lán)玻璃及生物識別濾光片組立件技改項目
（1）符合行業(yè)發(fā)展需要
隨著全球消費類電子產(chǎn)品需求的高速增長和快速更新，消費類電子產(chǎn)品上游的光電元器
件產(chǎn)業(yè)獲得了快速發(fā)展，市場需求快速增長，且應(yīng)用領(lǐng)域也不斷拓展。目前，美、日、德、
韓、法等國已競相將光電子技術(shù)引入國家發(fā)展計劃，形成了全方位的競爭格局。我國也出臺
了多項相應(yīng)的政策，支持光電子產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。
當(dāng)前，我國光學(xué)光電子元器件產(chǎn)業(yè)正處于快速發(fā)展期。我國光學(xué)光電子元器件產(chǎn)業(yè)逐漸
在長三角、珠三角地區(qū)形成了較為完善的光學(xué)產(chǎn)業(yè)鏈，但國內(nèi)企業(yè)的技術(shù)水平及產(chǎn)品檔次等
與外資企業(yè)仍存在一定的差距。因此，如何迎合市場發(fā)展趨勢，加強自主研發(fā)創(chuàng)新，提高自
身技術(shù)水平和產(chǎn)品檔次，是當(dāng)前我國光電元器件產(chǎn)業(yè)急需重點解決的問題。
本項目通過引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，擴(kuò)大藍(lán)玻璃及生物識別濾光片組立件的生產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)一步發(fā)
揮示范帶動作用，促進(jìn)國內(nèi)國產(chǎn)化配套及產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高自主創(chuàng)新能力和提升產(chǎn)品檔次，提
升產(chǎn)業(yè)的整體技術(shù)水平和國際競爭力，推動我國光學(xué)光電子產(chǎn)品的國產(chǎn)化進(jìn)程、縮小與國外
產(chǎn)品的差距，具有良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。
（2）下游市場前景廣闊
1）藍(lán)玻璃濾光片組立件
①消費類電子產(chǎn)品需求的旺盛
近年來，全球消費類電子產(chǎn)品旺盛的市場需求帶動了上游光學(xué)光電子元器件產(chǎn)業(yè)的快速
發(fā)展。其中，智能手機(jī)以及平板電腦等消費類電子產(chǎn)品出貨量的快速增長，以及相關(guān)消費類
電子產(chǎn)品硬件設(shè)備的更新?lián)Q代，在直接推動了光學(xué)攝像頭市場需求的同時，也間接拓展了濾
光片組立件產(chǎn)品的市場規(guī)模。
②攝像頭性能要求的提升
智能手機(jī)是消費類電子產(chǎn)品中使用攝像頭的重要品種。根據(jù)國際數(shù)據(jù)公司 IDC 和
Strategy Analytics 發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，智能手機(jī)全球銷售量在過去幾年中持續(xù)增加，2013
年全球智能手機(jī)銷售達(dá)到 10.04 億臺，較之 2012 年銷量顯著增長 38.43%，在整體手機(jī)銷售
量中，智能手機(jī)占 55.10％；而到 2016 年，全球智能手機(jī)銷售已達(dá)到了 14.70 億臺，在整
體手機(jī)銷售量中，智能手機(jī)占比上升到 78.78%。
攝像功能作為智能手機(jī)的核心功能之一，對其性能的研發(fā)與提升是消費者和廠商關(guān)注與
宣傳的重點，近年來智能手機(jī)前后攝像頭配置水平不斷提升。根據(jù)本公司對全球智能手機(jī)前
后攝像頭配置的調(diào)研和分析，截至 2016 年，智能手機(jī)的前后攝像頭的標(biāo)配已基本達(dá)到 800
萬+1,600 萬高像素配置，預(yù)計至 2020 年，智能手機(jī)的攝像頭基本配置將進(jìn)一步提升至 1,200
萬+2,000 萬像素。
③雙攝像頭智能手機(jī)的普及
隨著智能手機(jī)行業(yè)的快速發(fā)展，一方面，單純攝像頭像素的提升對成像質(zhì)量的影響已逐
步弱化，差異化的創(chuàng)新成為此階段提升拍照質(zhì)量的一個重要增長點；另一方面，智能手機(jī)進(jìn)
入存量市場，功能模塊的提升和替換已經(jīng)成為了產(chǎn)品更新的重要考量標(biāo)準(zhǔn)。因此，Apple、
華為、vivo、樂視等手機(jī)生產(chǎn)商在 2016 年先后發(fā)行了雙攝像頭智能手機(jī)產(chǎn)品，上述品牌雙
攝像頭智能手機(jī)的出現(xiàn)，將為未來智能手機(jī)在攝像頭硬件配置方面作出較好的示范作用。根
據(jù)旭日大數(shù)據(jù)和中商產(chǎn)業(yè)研究院數(shù)據(jù)顯示，2016 年雙攝像頭在國內(nèi)市場滲透率僅為 5%，市
場規(guī)模約 30 億元，預(yù)計到 2020 年全球智能手機(jī)出貨量將接近 20 億臺，雙攝像頭手機(jī)滲透
率將超過 60%，手機(jī)雙攝像頭市場規(guī)模將達(dá)到 750 億元。因此，未來搭載雙攝像頭的智能手
機(jī)將更為消費者所青睞，雙攝像頭手機(jī)將會是各品牌旗艦機(jī)型的標(biāo)準(zhǔn)配置。
④對傳統(tǒng)光學(xué)玻璃濾光片良好的替代性
在消費類電子產(chǎn)品的市場需求快速增長的同時，藍(lán)玻璃濾光片產(chǎn)品也因其出色的成像能
力逐漸替代了傳統(tǒng)的光學(xué)玻璃濾光片產(chǎn)品。與傳統(tǒng)的光學(xué)玻璃濾光片產(chǎn)品相比，藍(lán)玻璃濾光
片產(chǎn)品能更有效地過濾紅外線，從而大幅提升圖像品質(zhì)?；谒{(lán)玻璃濾光片產(chǎn)品的優(yōu)良性能，
應(yīng)用藍(lán)玻璃濾光片產(chǎn)品的攝像頭已成為高端智能手機(jī)的標(biāo)準(zhǔn)配置，并且越來越多的中低端智
能手機(jī)也逐漸改用藍(lán)玻璃濾光片產(chǎn)品。因此，在消費類電子產(chǎn)品的市場規(guī)模不斷增加以及消
費類電子產(chǎn)品硬件配置不斷更新的大環(huán)境下，藍(lán)玻璃濾光片組立件產(chǎn)品的發(fā)展前景十分廣闊。
2）生物識別濾光片組立件
①虹膜識別的廣泛應(yīng)用
生物識別濾光片方面，由于虹膜識別安全性高、使用方便等優(yōu)點，該技術(shù)已經(jīng)被一些行
業(yè)所廣泛使用（如金庫、安防工程等）。韓國三星公司在 2016 年 8 月發(fā)售的 Galaxy Note 7
中搭載了虹膜識別技術(shù)，并獲得了市場的好評，為未來智能手機(jī)搭載虹膜識別技術(shù)起到了良
好的示范作用。
由此，未來智能手機(jī)搭載虹膜識別技術(shù)將成為趨勢。為搭載虹膜識別技術(shù)，智能手機(jī)將
必須安裝帶有生物識別濾光片的攝像頭，因此虹膜識別技術(shù)在智能手機(jī)上的廣泛應(yīng)用將極大
的拓展生物識別濾光片的市場。
②手勢識別的廣泛應(yīng)用
手勢識別亦將成為智能手機(jī)等消費類電子產(chǎn)品的下一個重要應(yīng)用領(lǐng)域。無論是消費級市
場的游戲、娛樂、交互，還是商業(yè)領(lǐng)域的醫(yī)療、工業(yè)、軍事等，都需要豐富的手部動作來參
與，因此手勢識別具有非常廣泛的應(yīng)用場景。
要實現(xiàn)人與設(shè)備體感交互，最重要的就是手勢識別，因為手部動作是人體最豐富也是最
常用的體感動作。對于智能手機(jī)而言，隨著手勢識別的廣泛應(yīng)用，將使包括手機(jī)自拍、游戲、
瀏覽網(wǎng)頁、購物等在內(nèi)的眾多應(yīng)用場景，實現(xiàn)用戶體驗的大幅提升，智能手機(jī)也將從觸控屏
時代走向手勢識別時代。
近年來，蘋果、微軟、谷歌、索尼、三星等國際巨頭均在加快手勢識別應(yīng)用領(lǐng)域布局。
③3D 建模、動作追蹤和虛擬顯示領(lǐng)域的廣泛拓展
生物識別濾光片亦廣泛應(yīng)用于 3D 建模、動作追蹤和虛擬顯示領(lǐng)域。隨著 3D 建模、動作
追蹤產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用，以及 AR、VR 終端產(chǎn)品出貨量的快速增加，生物識別濾光片的市場容
量也將進(jìn)一步拓展。
綜上，作為濾光片的后續(xù)延伸產(chǎn)品，濾光片組立件的生產(chǎn)步驟更多、技術(shù)含量更高。相
對于濾光片單片，濾光片組立件能夠更好地與攝像頭模組、攝像頭及消費類電子產(chǎn)品廠家進(jìn)
行配套，其單價較濾光片單片也更高。
（3）提升公司盈利能力
根據(jù)本項目的可行性研究報告，本項目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入預(yù)計為 153,000.00 萬元，預(yù)
計創(chuàng)造年稅后凈利潤 22,994.51 萬元，項目預(yù)期效益較好，將提升公司的盈利能力，為廣大
股東帶來豐厚的投資回報。
綜上，通過本項目的實施，公司的藍(lán)玻璃及生物識別濾光片組立件產(chǎn)能將進(jìn)一步擴(kuò)大，
從而有助于進(jìn)一步擴(kuò)大市場份額，鞏固在行業(yè)中的領(lǐng)先地位。此外，通過引進(jìn)國外先進(jìn)設(shè)備，
公司將進(jìn)一步提高生產(chǎn)技術(shù)以及加工工藝水平。因此，本項目無論是在行業(yè)發(fā)展需求、市場
前景還是在經(jīng)濟(jì)效益等方面都具有較好的可行性。
2、補充流動資金項目
公司擬將本次發(fā)行募集資金中的 27,000.00 萬元用于補充流動資金，以滿足未來經(jīng)營規(guī)
模持續(xù)增長帶來的營運資金需求，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，增加整體抗風(fēng)險能力，進(jìn)一步提升整體盈
利能力。
（1）公司所處的光學(xué)光電子和反光材料領(lǐng)域均屬于資本密集型行業(yè)，隨著經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)
大，公司對營業(yè)資金的需求也不斷增加。2013 年起，公司順應(yīng)行業(yè)的變化加快了對國內(nèi)市
場的開拓，逐步提高國內(nèi)銷售份額，而國內(nèi)廠商收款賬期相對較長，導(dǎo)致公司期末應(yīng)收賬款
余額逐年增加，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)也逐步上升。同時，隨著經(jīng)營規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，公司為
保證能夠及時、保質(zhì)、保量地為客戶提供產(chǎn)品，需加大對原材料和零部件的采購，并進(jìn)行必
要的儲備，因此很可能會呈現(xiàn)營運資金趨緊的局面。本次使用部分募集資金補充流動資金將
有效緩解公司未來營運資金壓力，滿足公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)張后營運資金的周轉(zhuǎn)需求。
（2）目前，公司營運資金主要依靠自身的經(jīng)營累積，而每年固定資產(chǎn)投資及研發(fā)投入的
金額較大。隨著業(yè)務(wù)的不斷拓展，公司固定資產(chǎn)投資規(guī)模及研發(fā)投入水平均需要不斷提升。
因此，在保證營運資金充足的前提下，僅依靠自有資金累積將難以滿足上述需求。本次使用
部分募集資金補充流動資金將有利于緩解公司發(fā)展對于固定資產(chǎn)投入及研發(fā)投入加大的資
金需求，增強資本結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性和抗風(fēng)險能力，提高整體盈利能力。
（3）未來，公司將繼續(xù)圍繞“同心多元化”的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，通過整合、并購、投融資
等多種方式，加快戰(zhàn)略投資步伐，積極進(jìn)行新產(chǎn)品和新產(chǎn)業(yè)的布局，以保證實現(xiàn)公司雙輪驅(qū)
動的新格局。因此，不排除公司未來在主要業(yè)務(wù)板塊領(lǐng)域中對合適的標(biāo)的公司或標(biāo)的業(yè)務(wù)進(jìn)
行并購的可能，而這也需要留有足夠的資金儲備以避免錯失商機(jī)。
（4）為回饋廣大股東尤其是中小投資者，公司已于 2014 年第三次臨時股東大會細(xì)化了
《公司章程》中有關(guān)利潤分配決策程序和分配政策條款，并于第四屆董事會第十九次會議制
定了未來三年（2017-2019）分紅規(guī)劃。由于持續(xù)分紅會減少公司整體的現(xiàn)金累積，從而導(dǎo)
致出現(xiàn)營運資金緊張的局面，不利于公司進(jìn)一步提升營業(yè)收入與盈利水平。因此，本次使用
部分募集資金補充流動資金將可有效緩解上述壓力，在為公司股東進(jìn)行分紅回報的同時滿足
產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)與業(yè)務(wù)擴(kuò)張的資金需求。
四、公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施
（一）公司業(yè)務(wù)運營狀況、發(fā)展態(tài)勢，面臨的主要風(fēng)險及改進(jìn)措施
1、有效應(yīng)對市場競爭及產(chǎn)品價格下降風(fēng)險的措施
公司業(yè)務(wù)所屬的“精密光電薄膜元器件業(yè)務(wù)”、“藍(lán)寶石業(yè)務(wù)”以及“反光材料業(yè)務(wù)”
均處于充分競爭的狀態(tài)，市場競爭日益加劇，產(chǎn)品價格不斷下降。在相關(guān)產(chǎn)品價格走低的情
況下，如果公司產(chǎn)品的價格、質(zhì)量、工藝技術(shù)水平、客戶響應(yīng)速度等方面不具備一定的競爭
優(yōu)勢，將可能導(dǎo)致以上產(chǎn)品出現(xiàn)盈利能力下降的風(fēng)險。
公司將進(jìn)一步加強成本管控、強化精益化管理、優(yōu)化流程、加快自動化推進(jìn)，充分利用
技術(shù)、管理和市場的差異化優(yōu)勢保持產(chǎn)品具有較高的毛利水平。
2、有效應(yīng)對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展不平衡的風(fēng)險的措施
目前，公司雖然已經(jīng)形成了“精密光電薄膜元器件業(yè)務(wù)”、“藍(lán)寶石業(yè)務(wù)”、“新型顯
示業(yè)務(wù)”以及“反光材料業(yè)務(wù)”四大業(yè)務(wù)板塊，但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展依舊不夠平衡。其中，公司
的“精密光電薄膜元器件業(yè)務(wù)”優(yōu)勢較為突出，但“藍(lán)寶石業(yè)務(wù)”及“反光材料業(yè)務(wù)”的生
產(chǎn)銷售規(guī)模尚未達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平。而“新型顯示業(yè)務(wù)”的發(fā)展由于市場發(fā)展不及預(yù)期，至
今仍未實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。
公司將通過增加產(chǎn)能、技術(shù)研發(fā)、新品布局和業(yè)務(wù)并購等方式，著力打造“新型顯示業(yè)
務(wù)”板塊，做好光學(xué)光電子產(chǎn)業(yè)延伸的布局等工作，努力實現(xiàn)各板塊業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展。
3、有效應(yīng)對新產(chǎn)業(yè)盈利能力不確定的風(fēng)險的措施
盡管公司已經(jīng)對“新型顯示業(yè)務(wù)”進(jìn)行了積極的布局，已成功開發(fā)超短焦投影、增強現(xiàn)
實投影引擎、智能汽車抬頭顯示器等相關(guān)產(chǎn)品，但由于相關(guān)產(chǎn)品比較前沿，技術(shù)、市場有待
認(rèn)證，未來盈利存在一定的不確定性。
公司在提升新產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平的同時，利用“互聯(lián)網(wǎng)+”的產(chǎn)業(yè)模式著力發(fā)展“新型顯示
業(yè)務(wù)”，同時積極推進(jìn)市場營銷策劃、品牌推廣等工作，爭取早日實現(xiàn)“新型顯示業(yè)務(wù)”相
關(guān)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化。
4、有效應(yīng)對應(yīng)收賬款回款的風(fēng)險的措施
隨著公司順應(yīng)行業(yè)變化加快對國內(nèi)市場的開拓，國內(nèi)銷售份額逐步提高，而國內(nèi)廠商收
款賬期相對較長，導(dǎo)致公司應(yīng)收賬款周期明顯上升，回款風(fēng)險不斷加大。應(yīng)收賬款余額的增
加，容易造成公司流動資金的短缺，致使資金使用率下降。
公司將不斷加強應(yīng)收賬款管理，建立有效的應(yīng)收賬款內(nèi)控機(jī)制，通過市場、財務(wù)、法務(wù)
等部門的合力協(xié)作，嚴(yán)格管理應(yīng)收賬款；同時積極布局海外市場，提升國際優(yōu)質(zhì)客戶的銷售
比重，實現(xiàn)內(nèi)外銷平衡，降低應(yīng)收賬款風(fēng)險。
（二）提高公司日常運營效率，降低公司運營成本，提升公司經(jīng)營業(yè)績措施
1、全方位降低成本，推動募投項目實現(xiàn)預(yù)期效益
本次募集資金擬投資“藍(lán)玻璃及生物識別濾光片組立件技改項目”。募投項目的順利實
施，有利于公司進(jìn)一步抓住未來智能手機(jī)及相關(guān)零部件更新?lián)Q代所帶來的行業(yè)機(jī)遇，最終達(dá)
成提升公司盈利能力的目的。
本次發(fā)行募集資金到賬后，公司將調(diào)配內(nèi)部各項資源，加快推進(jìn)募投項目建設(shè)，降低建
設(shè)成本，提高募集資金使用效率。在生產(chǎn)運營過程當(dāng)中，公司將全方位降低成本，爭取募集
資金投資項目早日實現(xiàn)預(yù)定效果及預(yù)期效益。
2、加強募集資金的管理和運用
為規(guī)范募集資金的管理與使用，確保本次募集資金專項用于募投項目，公司已根據(jù)《公
司法》、《證券法》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，并
結(jié)合公司實際情況，制定和完善了《募集資金管理制度》。根據(jù)制定的《募集資金管理制度》，
公司將嚴(yán)格管理募集資金使用，對募集資金實行專戶存儲，?？顚Ｓ?，保證募集資金按照既
定用途得到充分有效利用。
3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金分紅政策，強化投資者回報機(jī)制
公司將根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》、
中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》和《上市公司監(jiān)管指引第
3 號——上市公司現(xiàn)金分紅》的有關(guān)要求，嚴(yán)格執(zhí)行《公司章程》明確的現(xiàn)金分紅政策，在
公司主營業(yè)務(wù)健康發(fā)展的過程中，給予投資者持續(xù)穩(wěn)定的回報。
五、公司的董事、高級管理人員以及公司實際控制人對公司填補回報措施能夠得到切
實履行作出承諾
根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》國
辦發(fā)[2013]110 號）和《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意
見》（中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2015]31 號）等文件的要求，公司全體董事、高級管理
人員，實際控制人對公司發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施事宜做出以下承諾：
（一）公司全體董事、高級管理人員對公司本次發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施事宜作
出以下承諾：
1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或個人輸送利益，也不采用其他方式損
害公司利益；
2、本人承諾對本人的職務(wù)消費行為進(jìn)行約束；
3、本人承諾不動用公司資產(chǎn)從事與履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動；
4、本人承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相
掛鉤；
5、本人承諾如公司未來擬實施股權(quán)激勵，擬公布的公司股權(quán)激勵的行權(quán)條件與公司填
補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤；
6、本承諾出具日后至公司本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實施完畢前，若中國證監(jiān)會作
出關(guān)于填補回報措施及其承諾的其他新監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該等規(guī)
定時，本人承諾屆時將按照中國證監(jiān)會的最新規(guī)定出具補充承諾；
7、本人承諾切實履行公司制定的有關(guān)填補回報措施以及本人對此作出的任何有關(guān)填補
回報措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔(dān)
對公司或者投資者的補償責(zé)任。
（二）為使公司填補回報措施能夠得到切實履行，公司實際控制人承諾如下：
“本人承諾不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營管理活動，不侵占公司利益?！?br/> 六、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報的填補措施及承諾事項審議程序
公司董事會對本次融資攤薄即期回報事項的分析、填補即期回報措施及相關(guān)主體承諾等
事項已經(jīng)公司第四屆董事會第二十二次會議、第四屆董事會第二十三次會議及 2017 年第二
次臨時股東大會審議通過。
公司將在定期報告中持續(xù)披露填補即期回報措施的完成情況及相關(guān)承諾主體承諾事項
的履行情況。
特此公告。
浙江水晶光電科技股份有限公司董事會
2017 年 7 月 12 日