證券代碼：002273 證券簡(jiǎn)稱：水晶光電
公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案
（修訂稿）
二〇一七年七月
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
浙江水晶光電科技股份有限公司
公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
一、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》公開(kāi)發(fā)行證券
條件的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》以及《上市公
司證券發(fā)行管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)董事會(huì)對(duì)浙江水晶光電科技股份有
限公司（以下簡(jiǎn)稱“水晶光電”或“公司”）的實(shí)際情況逐項(xiàng)自查，認(rèn)為公司各
項(xiàng)條件滿足現(xiàn)行法律法規(guī)和規(guī)范性文件中關(guān)于公開(kāi)發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券的有
關(guān)規(guī)定，具備公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。
二、本次發(fā)行概況
（一）本次發(fā)行證券的種類(lèi)
本次發(fā)行證券的種類(lèi)為可轉(zhuǎn)換為公司 A 股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可轉(zhuǎn)換
公司債券及未來(lái)轉(zhuǎn)換的 A 股股票將在深圳證券交易所上市。
（二）發(fā)行規(guī)模
結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況和投資計(jì)劃，本次擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金總額不
超過(guò)人民幣 118,000 萬(wàn)元（含 118,000 萬(wàn)元），具體募集資金數(shù)額提請(qǐng)公司股東
大會(huì)授權(quán)董事會(huì)在上述額度范圍內(nèi)確定。
（三）票面金額和發(fā)行價(jià)格
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值為人民幣 100 元，按面值發(fā)行。
（四）債券期限
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為自發(fā)行之日起 6 年。
（五）債券利率
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本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利率
水平，提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況和公司具
體情況與保薦人（主承銷(xiāo)商）協(xié)商確定。
（六）付息的期限和方式
1、年利息計(jì)算
年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可轉(zhuǎn)
換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)期利息。年利息的計(jì)算公式為：
I=B×
I：指年利息額；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計(jì)息年度（以下簡(jiǎn)稱“當(dāng)年”或
“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；
i：可轉(zhuǎn)換公司債券的當(dāng)年票面利率。
2、付息方式
（1）本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計(jì)息起始
日為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。
（2）付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿
一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)工作日，順延期間
不另付息。每相鄰的兩個(gè)付息日之間為一個(gè)計(jì)息年度。
（3）付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易
日，公司將在每年付息日之后的五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日
前（包括付息債權(quán)登記日）申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向
其持有人支付本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息。
（4）可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項(xiàng)由持有人承擔(dān)。
（七）轉(zhuǎn)股期限
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期限自發(fā)行結(jié)束之日起滿六個(gè)月后的第一個(gè)
交易日起至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日止。
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（八）轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及其調(diào)整
1、 初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定
依據(jù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前
20 個(gè)交易日公司 A 股股票交易均價(jià)（若在該 20 個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除
息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易均價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息
調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算）和前 1 個(gè)交易日公司 A 股股票交易均價(jià)，具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)
格由股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)和公司具體情況與保薦人（主
承銷(xiāo)商）協(xié)商確定。
前 20 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前 20 個(gè)交易日公司股票交易總額/該 20
個(gè)交易日公司股票交易總量；前 1 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前 1 個(gè)交易日公
司股票交易總額/該日公司股票交易總量。
2、 轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整
在本次發(fā)行之后，若公司發(fā)生派送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因本
次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況，
將按下述公式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整（保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，最后一位四舍五
入）：派送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0÷（1+n）；
增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送現(xiàn)金股利：P1=P0-D；
上述三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價(jià)；P0 為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價(jià)；n 為派送紅股或轉(zhuǎn)增股本
率；A 為增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)；k 為增發(fā)新股或配股率；D 為每股派送現(xiàn)金股
利。
當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整，
并在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）指定的上市公司信息
披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦
法及暫停轉(zhuǎn)股時(shí)期（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持
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有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請(qǐng)按本公司
調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。
當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購(gòu)、合并、分立或任何其他情形使本公司股份類(lèi)別、
數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債
權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，本公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以
及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)
股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)
規(guī)定來(lái)制訂。
（九）轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正
1、 修正權(quán)限與修正幅度
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間，當(dāng)公司股票在任意連續(xù) 30 個(gè)交易
日中至少有十五個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的 85%時(shí)，公司董事會(huì)有權(quán)
提出轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正方案并提交公司股東大會(huì)表決。
上述方案須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)方可實(shí)施。股
東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。修正后的
轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于本次股東大會(huì)召開(kāi)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一
個(gè)交易日均價(jià)之間的較高者。
若在前述 30 個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日
前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)計(jì)算，在轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日及之后的交易
日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)計(jì)算。
2、修正程序
如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格時(shí)，公司須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊
及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上刊登股東大會(huì)決議公告，公告修正幅度和股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)股
期間。從股權(quán)登記日后的第一個(gè)交易日（即轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日），開(kāi)始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申
請(qǐng)并執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格。
若轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日為轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類(lèi)轉(zhuǎn)股申
請(qǐng)應(yīng)按修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。
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（十）轉(zhuǎn)股股數(shù)確定方式
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在轉(zhuǎn)股期內(nèi)申請(qǐng)轉(zhuǎn)股時(shí)，轉(zhuǎn)股數(shù)量=可轉(zhuǎn)
換公司債券持有人申請(qǐng)轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額/申請(qǐng)轉(zhuǎn)股當(dāng)日有效的轉(zhuǎn)
股價(jià)格，并以去尾法取一股的整數(shù)倍。
可轉(zhuǎn)債持有人申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成的股份須是整數(shù)股。轉(zhuǎn)股時(shí)不足轉(zhuǎn)換為一股的可
轉(zhuǎn)換公司債券余額，公司將按照深圳證券交易所等部門(mén)的有關(guān)規(guī)定，在可轉(zhuǎn)換
公司債券持有人轉(zhuǎn)股當(dāng)日后的五個(gè)交易日內(nèi)以現(xiàn)金兌付該部分可轉(zhuǎn)換公司債券
的票面余額及其所對(duì)應(yīng)的當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息。
（十一）贖回條款
1、到期贖回條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 5 個(gè)交易日內(nèi)，公司將贖回全部未轉(zhuǎn)股
的可轉(zhuǎn)換公司債券，具體贖回價(jià)格由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)根據(jù)發(fā)行時(shí)市場(chǎng)情況與
保薦機(jī)構(gòu)及主承銷(xiāo)商協(xié)商確定。
2、有條件贖回條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當(dāng)下述兩種情形的任意一種出現(xiàn)
時(shí)，公司董事會(huì)有權(quán)決定按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部或部分未
轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券：
（1）在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司 A 股股票連續(xù) 30 個(gè)
交易日中至少有 15 個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)格不低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的 130%（含
130%）；
（2）當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足 3,000 萬(wàn)元時(shí)。
當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算公式為：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 為當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息；B 為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的可
轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；i 為可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；t 為計(jì)息天數(shù)，即
從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)（算頭不算尾）。
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若在前述 30 個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日
按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)格計(jì)算，調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格和
收盤(pán)價(jià)格計(jì)算。
（十二）回售條款
1、 有條件回售條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個(gè)計(jì)息年度，如果公司股票在任何連續(xù)
30 個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)的 70%時(shí)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將
其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格回售給公
司。若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)轉(zhuǎn)股價(jià)格因發(fā)生送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不
包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利
等情況而調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)格計(jì)
算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤(pán)價(jià)格計(jì)算。如果出現(xiàn)轉(zhuǎn)股價(jià)格
向下修正的情況，則上述“連續(xù) 30 個(gè)交易日“須從轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整之后的第一個(gè)
交易日起重新計(jì)算。
最后兩個(gè)計(jì)息年度可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在每年回售條件首次滿足后可按上
述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回售條件而可轉(zhuǎn)換公司債券持有人未
在公司屆時(shí)公告的回售申報(bào)期內(nèi)申報(bào)并實(shí)施回售的，該計(jì)息年度不能再行使回售
權(quán)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人不能多次行使部分回售權(quán)。
2、 附加回售條款
若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在募
集說(shuō)明書(shū)中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定被視作改
變募集資金用途或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為改變募集資金用途的，可轉(zhuǎn)換公司債券持
有人享有一次回售的權(quán)利?？赊D(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債
券全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息價(jià)格回售給公司。持有人在附加回售
條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行回售，該次附加回售申
報(bào)期內(nèi)不實(shí)施回售的，不能再行使附加回售權(quán)。
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（十三）轉(zhuǎn)股年度有關(guān)股利的歸屬
因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的公司 A 股股票享有與原 A 股股
票同等的權(quán)益，在股利發(fā)放的股權(quán)登記日下午收市后登記在冊(cè)的所有股東均享
有當(dāng)期股利。
（十四）發(fā)行方式及發(fā)行對(duì)象
本次可轉(zhuǎn)換公司債券的具體發(fā)行方式由公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與保薦人
（主承銷(xiāo)商）協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律
規(guī)定的其他投資者等（國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外）。
（十五）向原 A 股股東配售的安排
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券向公司原股東實(shí)行優(yōu)先配售，原股東有權(quán)放棄配
售權(quán)。向原股東優(yōu)先配售的具體比例提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)根據(jù)發(fā)行時(shí)具體情
況確定，并在本次發(fā)行的發(fā)行公告中予以披露。原 A 股股東優(yōu)先配售之外和原 A
股股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售和通過(guò)深圳證券交易所
交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式進(jìn)行，余額由承銷(xiāo)商包銷(xiāo)。具體發(fā)行方式由
股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與保薦人（ 主承銷(xiāo)商）在發(fā)行前協(xié)商確定。
（十六）債券持有人及債券持有人會(huì)議有關(guān)條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債存續(xù)期內(nèi)，發(fā)生下列情形之一的，公司董事會(huì)應(yīng)
召集債券持有人會(huì)議：
1、公司擬變更可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)的約定；
2、公司不能按期支付本期可轉(zhuǎn)換公司債券本息；
3、公司發(fā)生減資（因股權(quán)激勵(lì)回購(gòu)股份導(dǎo)致的減資除外）、合并、分立、
解散或者申請(qǐng)破產(chǎn)；
4、擔(dān)保人（如有）或擔(dān)保物（如有）發(fā)生重大變化；
5、發(fā)生其他對(duì)債券持有人權(quán)益有重大實(shí)質(zhì)影響的事項(xiàng)；
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6、根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所及本規(guī)則的規(guī)定，
應(yīng)當(dāng)由債券持有人會(huì)議審議并決定的其他事項(xiàng)。
公司將在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)中約定保護(hù)債券持有人權(quán)利
的辦法，以及債券持有人會(huì)議的權(quán)利、程序和決議生效條件。
（十七）本次募集資金用途
本次發(fā)行的募集資金總額不超過(guò)人民幣 118,000 萬(wàn)元（含 118,000 萬(wàn)元），
擬用于以下項(xiàng)目：
單位：萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資總額 擬投入募集資金額
1 藍(lán)玻璃及生物識(shí)別濾光片組立件技改項(xiàng)目 100,618.96 91,000.00
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 27,000.00 27,000.00
合計(jì) 127,618.96 118,000.00
本次募集資金將按項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)進(jìn)度按需投入。在本次募集資金到位前，
若公司已使用了銀行貸款或自有資金進(jìn)行了部分相關(guān)項(xiàng)目的投資運(yùn)作，則在本次
募集資金到位后，將用募集資金進(jìn)行置換。若本次募集資金凈額少于擬投入資金
總額，不足部分將由公司以自有資金或其他融資方式解決。
（十八）擔(dān)保事項(xiàng)
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券不提供擔(dān)保。
（十九）募集資金存管
公司已經(jīng)制定《浙江水晶光電科技股份有限公司募集資金管理辦法》。本次
發(fā)行的募集資金將存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶中，具體開(kāi)戶事宜在發(fā)行前
由公司董事會(huì)確定。
（二十）本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的有效期
本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券決議的有效期為公司股東大會(huì)審議通過(guò)本次發(fā)行方
案之日起十二個(gè)月。
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息及管理層討論與分析
（一）公司最近三年及一期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表
公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所”）審計(jì)并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)
的審計(jì)報(bào)告；公司 2017 年 1-3 月財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)。
1、資產(chǎn)負(fù)債表
（1）合并資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
2017 年 2016 年 2015 年 2014 年
項(xiàng)目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 468,001,954.28 445,312,045.98 391,903,236.11 76,454,723.08
應(yīng)收票據(jù) 108,244,366.53 121,163,816.24 99,186,822.92 66,389,630.07
應(yīng)收賬款 402,342,684.75 452,192,961.73 382,238,857.31 277,252,153.08
應(yīng)收利息 6,539.73 199,003.30 974,761.63 -
預(yù)付款項(xiàng) 57,079,049.25 8,642,242.51 6,398,004.77 19,126,859.05
其他應(yīng)收款 9,223,783.57 6,871,619.29 4,426,295.75 8,109,697.97
存貨 164,987,149.27 189,442,135.15 183,090,116.76 184,208,302.11
其他流動(dòng)資產(chǎn) 311,642,414.36 437,966,615.13 587,884,463.93 6,297,122.36
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,521,527,941.74 1,661,790,439.33 1,656,102,559.18 637,838,487.72
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資
125,333,902.02 75,402,963.72 18,500,000.00 -
產(chǎn)
長(zhǎng)期股權(quán)投資 172,975,888.67 176,524,035.84 153,349,668.18 119,019,656.33
固定資產(chǎn) 743,216,280.00 748,536,252.90 664,348,067.81 626,985,995.11
在建工程 521,633,714.83 378,435,328.78 213,431,142.64 112,896,880.42
無(wú)形資產(chǎn) 241,131,988.02 242,861,290.49 249,712,358.60 173,594,824.68
商譽(yù) 71,545,744.73 71,545,744.73 71,545,744.73 71,545,744.73
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 20,782.89 24,064.38 15,060,733.58 13,274,175.26
遞延所得稅資產(chǎn) 9,153,980.93 10,459,675.73 5,245,469.23 4,354,777.83
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 38,621,200.00 38,621,200.00 38,621,200.00 38,621,200.00
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,923,633,482.09 1,742,410,556.57 1,429,814,384.77 1,160,293,254.36
資產(chǎn)總計(jì) 3,445,161,423.83 3,404,200,995.90 3,085,916,943.95 1,798,131,742.08
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 50,000,000.00 - - 40,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 23,965,191.89 20,648,740.57 19,764,716.75 3,652,511.10
應(yīng)付賬款 162,996,223.41 205,176,914.76 235,660,481.04 135,573,793.87
預(yù)收款項(xiàng) 4,477,436.17 3,677,461.62 2,161,005.56 2,788,234.78
應(yīng)付職工薪酬 37,453,995.10 68,906,675.93 28,944,718.83 17,620,600.11
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
2017 年 2016 年 2015 年 2014 年
項(xiàng)目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
應(yīng)交稅費(fèi) 10,662,854.55 17,342,381.50 14,433,965.00 7,173,806.17
應(yīng)付利息 - - - 288,444.44
其他應(yīng)付款 107,242,502.98 109,025,291.61 18,241,048.40 2,828,681.65
一年內(nèi)到期的非
- - - 13,791,600.00
流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 396,798,204.10 424,777,465.99 319,205,935.58 223,717,672.12
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 - - - 120,000,000.00
遞延收益 45,968,301.29 47,246,625.84 52,679,587.33 25,663,986.58
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 45,968,301.29 47,246,625.84 52,679,587.33 145,663,986.58
負(fù)債合計(jì) 442,766,505.39 472,024,091.83 371,885,522.91 369,381,658.70
股東權(quán)益：
股本 662,918,124.00 662,918,124.00 436,612,083.00 383,709,103.00
資本公積 1,464,131,906.68 1,459,333,907.68 1,585,365,948.68 460,067,062.60
減：庫(kù)存股 98,560,000.00 98,560,000.00 - 13,791,600.00
其他綜合收益 1,310,916.07 1,438,453.36 - -
盈余公積 101,323,610.42 101,323,610.42 83,005,838.10 73,376,024.18
未分配利潤(rùn) 835,654,341.21 771,080,420.41 579,390,403.13 497,396,818.53
歸屬于母公司股
2,966,778,898.38 2,897,534,515.87 2,684,374,272.91 1,400,757,408.31
東權(quán)益合計(jì)
少數(shù)股東權(quán)益 35,616,020.06 34,642,388.20 29,657,148.13 27,992,675.07
股東權(quán)益合計(jì) 3,002,394,918.44 2,932,176,904.07 2,714,031,421.04 1,428,750,083.38
負(fù)債和股東權(quán)益
3,445,161,423.83 3,404,200,995.90 3,085,916,943.95 1,798,131,742.08
總計(jì)
（2）母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
2017 年 2016 年 2015 年 2014 年
項(xiàng)目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 314,014,836.50 305,922,792.87 318,700,758.79 22,132,598.22
應(yīng)收票據(jù) 99,833,289.25 114,672,218.14 93,025,384.92 57,367,440.52
應(yīng)收賬款 357,851,919.93 400,055,032.51 327,200,189.98 259,174,571.95
預(yù)付款項(xiàng) 46,496,371.26 4,956,073.37 3,917,871.74 15,664,449.16
應(yīng)收利息 6,539.73 199,003.30 974,761.63 —
其他應(yīng)收款 8,564,066.18 5,236,470.78 4,657,849.77 8,655,291.51
存貨 72,041,709.03 84,834,642.47 112,829,451.47 109,317,477.37
其他流動(dòng)資產(chǎn) 294,541,710.40 410,246,318.47 572,151,614.72 4,219,271.49
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,193,350,442.28 1,326,122,551.91 1,433,457,883.02 476,531,100.22
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融
105,638,560.00 55,600,000.00 18,500,000.00 -
資產(chǎn)
長(zhǎng)期股權(quán)投資 670,303,314.97 673,851,462.14 622,958,051.42 582,085,639.57
固定資產(chǎn) 458,941,755.35 458,602,537.19 376,154,883.48 351,481,477.15
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
2017 年 2016 年 2015 年 2014 年
項(xiàng)目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
在建工程 513,950,857.10 373,885,053.13 208,208,405.04 94,945,364.24
無(wú)形資產(chǎn) 146,920,189.67 147,732,329.80 150,940,396.91 71,156,313.19
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 20,782.89 24,064.38 15,060,733.58 13,274,175.26
遞延所得稅資 5,419,844.43
6,396,633.25 3,156,357.52 2,452,764.29
產(chǎn)
其他非流動(dòng)資 38,621,200.00
38,621,200.00 38,621,200.00 38,621,200.00
產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合 1,939,816,504.41
1,754,713,279.89 1,433,600,027.95 1,154,016,933.70
計(jì)
資產(chǎn)總計(jì) 3,133,166,946.69 3,080,835,831.80 2,867,057,910.97 1,630,548,033.92
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 50,000,000.00 - - 40,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 23,965,191.89 20,648,740.57 21,856,316.75 1,972,511.10
應(yīng)付賬款 138,749,094.77 160,573,570.02 198,762,572.73 98,938,683.17
預(yù)收款項(xiàng) 721,550.49 1,255,046.41 319,123.45 350,020.28
應(yīng)付職工薪酬 16,190,409.97 38,726,036.18 17,352,041.49 7,066,004.15
應(yīng)交稅費(fèi) 6,833,113.52 10,905,842.32 7,279,754.35 2,394,291.54
應(yīng)付利息 - - - 288,444.44
其他應(yīng)付款 105,637,200.57 107,011,722.19 16,589,834.24 641,673.51
一年內(nèi)到期的
- - - 13,791,600.00
非流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 342,096,561.21 339,120,957.69 262,159,643.01 165,443,228.19
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 - - - 120,000,000.00
遞延收益 39,197,533.56 40,221,094.93 44,635,003.70 20,600,350.23
非流動(dòng)負(fù)債合 39,197,533.56
40,221,094.93 44,635,003.70 140,600,350.23
計(jì)
負(fù)債合計(jì) 381,294,094.77 379,342,052.62 306,794,646.71 306,043,578.42
股東權(quán)益：
股本 662,918,124.00 662,918,124.00 436,612,083.00 383,709,103.00
資本公積 1,475,999,787.78 1,471,201,788.78 1,597,233,829.78 466,920,386.13
減：庫(kù)存股 98,560,000.00 98,560,000.00 - 13,791,600.00
盈余公積 101,323,610.42 101,323,610.42 83,005,838.10 73,376,024.18
未分配利潤(rùn) 610,191,329.72 564,610,255.98 443,411,513.38 414,290,542.19
股東權(quán)益合計(jì) 2,751,872,851.92 2,701,493,779.18 2,560,263,264.26 1,324,504,455.50
負(fù)債和股東權(quán)
3,133,166,946.69 3,080,835,831.80 2,867,057,910.97 1,630,548,033.92
益總計(jì)
2、利潤(rùn)表
（1）合并利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、營(yíng)業(yè)總收入 454,971,717.42 1,680,193,310.12 1,181,557,800.84 977,221,821.88
其中：營(yíng)業(yè)收入 454,971,717.42 1,680,193,310.12 1,181,557,800.84 977,221,821.88
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
二、營(yíng)業(yè)總成本 378,786,826.04 1,435,982,402.22 1,031,863,732.38 802,355,622.04
其中：營(yíng)業(yè)成本 319,399,161.96 1,149,562,515.04 839,529,801.73 654,645,982.45
營(yíng)業(yè)稅金及附加 4,423,269.29 18,827,318.08 9,852,051.65 5,245,611.26
銷(xiāo)售費(fèi)用 5,431,588.39 29,063,531.16 21,833,112.46 16,795,575.00
管理費(fèi)用 50,508,001.86 235,291,181.82 155,457,414.43 116,471,386.27
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,211,994.60 -15,623,599.09 -853,383.86 3,511,037.79
資產(chǎn)減值損失 -4,187,190.06 18,861,455.21 6,044,735.97 5,686,029.27
投資收益 -696,005.32 38,096,801.39 18,490,920.62 -209,775.85
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 75,488,886.06 282,307,709.29 168,184,989.08 174,656,423.99
加：營(yíng)業(yè)外收入 2,982,990.84 16,909,831.11 9,240,658.72 10,203,704.68
減：營(yíng)業(yè)外支出 34,857.98 1,487,663.39 1,943,878.98 1,974,942.60
其中：非流動(dòng)
- 246,320.28 119,611.46 569,553.18
資產(chǎn)處置損失
四、利潤(rùn)總額 78,437,018.92 297,729,877.01 175,481,768.82 182,885,186.07
減：所得稅費(fèi)用 12,889,466.26 39,475,639.04 23,118,700.76 26,443,203.83
五、凈利潤(rùn) 65,547,552.66 258,254,237.97 152,363,068.06 156,441,982.24
歸屬于母公司所有
64,573,920.80 253,668,997.90 149,170,752.57 153,016,707.58
者的凈利潤(rùn)
少數(shù)股東損益 973,631.86 4,585,240.07 3,192,315.49 3,425,274.66
六、每股收益：
（一）基本每股收
0.10 0.39 0.24 0.27
益
（二）稀釋每股收
0.10 0.39 0.24 0.27
益
七、其他綜合收益 -127,537.29 1,438,453.36 - -
八、綜合收益總額 65,420,015.37 259,692,691.33 152,363,068.06 156,441,982.24
歸屬于母公司所有
64,446,383.51 255,107,451.26 149,170,752.57 153,016,707.58
者的綜合收益總額
歸屬于少數(shù)股東的
973,631.86 4,585,240.07 3,192,315.49 3,425,274.66
綜合收益總額
（2）母公司利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、營(yíng)業(yè)收入 246,143,531.37 1,070,333,281.25 954,264,030.33 810,505,334.30
減：營(yíng)業(yè)成本 164,440,285.28 738,917,516.27 743,375,966.73 598,712,045.23
營(yíng)業(yè)稅金及附加 686,793.54 8,165,893.25 5,895,089.56 3,686,070.23
銷(xiāo)售費(fèi)用 2,409,957.93 14,088,392.82 12,241,438.99 9,323,916.34
管理費(fèi)用 27,742,610.36 142,774,807.95 98,119,499.59 71,874,598.17
財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,833,842.13 -8,068,907.79 4,012,382.49 3,259,344.23
資產(chǎn)減值損失 -3,456,873.05 15,651,088.55 6,377,570.19 4,111,159.24
投資收益 -1,087,128.61 38,180,783.31 18,459,392.21 -211,847.07
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 51,399,786.57 196,985,273.51 102,701,474.99 119,326,353.79
加：營(yíng)業(yè)外收入 2,094,496.15 12,242,677.54 5,399,625.25 5,560,754.40
減：營(yíng)業(yè)外支出 - 746,225.60 988,298.87 942,340.76
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
其中：非流動(dòng)資
- 109,104.33 - 51,261.18
產(chǎn)處置損失
三、利潤(rùn)總額 53,494,282.72 208,481,725.45 107,112,801.37 123,944,767.43
減：所得稅費(fèi)用 7,913,208.98 25,304,002.23 10,814,662.21 16,699,939.04
四、凈利潤(rùn) 45,581,073.74 183,177,723.22 96,298,139.16 107,244,828.39
五、綜合收益總額 45,581,073.74 183,177,723.22 96,298,139.16 107,244,828.39
3、現(xiàn)金流量表
（1）合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
銷(xiāo)售商品、提供勞
509,898,158.51 1,685,405,605.54 1,172,505,172.97 942,508,545.87
務(wù)收到的現(xiàn)金
收到的稅費(fèi)返還 11,575,965.04 15,853,149.61 15,053,077.19 22,179,161.86
收到其他與經(jīng)營(yíng)活
5,411,640.02 42,012,542.92 50,673,301.05 17,395,508.42
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入
526,885,763.57 1,743,271,298.07 1,238,231,551.21 982,083,216.15
小計(jì)
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞
269,662,662.68 955,117,736.66 671,294,274.81 559,732,209.23
務(wù)支付的現(xiàn)金
支付給職工以及為
98,749,235.43 257,742,009.59 197,487,496.20 167,708,092.68
職工支付的現(xiàn)金
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 29,360,792.76 97,003,080.77 71,587,444.36 62,023,950.98
支付其他與經(jīng)營(yíng)活
26,365,729.82 102,774,264.86 85,515,827.42 42,934,228.07
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出
424,138,420.69 1,412,637,091.88 1,025,885,042.79 832,398,480.96
小計(jì)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)
102,747,342.88 330,634,206.19 212,346,508.42 149,684,735.19
金流量?jī)纛~
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)
14,000,000.00 - - 300,000.00
金
取得投資收益所收
2,890,410.96 21,112,358.59 4,160,908.77 -
到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)
形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期
119,697.44 654,765.77 92,571.44 404,776.00
資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈
額
收到其他與投資活
120,000,000.00 850,083,689.16 430,176,558.42 13,802,071.22
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入
137,010,108.40 871,850,813.52 434,430,038.63 14,506,847.22
小計(jì)
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú) 213,944,607.27 452,330,256.21 271,793,821.72 287,140,194.73
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期
資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 50,038,560.00 59,402,963.72 38,500,000.00 119,231,503.40
取得子公司及其他
營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn) - - - 93,133,537.27
金凈額
支付其他與投資活
3,500,000.00 691,878,907.08 983,056,558.42 4,000,000.00
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出
267,483,167.27 1,203,612,127.01 1,293,350,380.14 503,505,235.40
小計(jì)
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) -
-130,473,058.87 -331,761,313.49 -858,920,341.51
金流量?jī)纛~ 488,998,388.18
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)
- 100,960,000.00 1,197,371,223.65 77,033,296.80
金
取得借款收到的現(xiàn)
50,000,000.00 100,000,-00.00 240,000,000.00 180,000,000.00
金
收到其他與籌資活
- - - -
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入
50,000,000.00 200,960,000.00 1,437,371,223.65 257,033,296.80
小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)
- 100,000,000.00 400,000,000.00 20,000,000.00
金
分配股利、利潤(rùn)或
償付利息支付的現(xiàn) - 45,709,541.63 66,142,104.05 53,674,615.78
金
支付其他與籌資活
- - 20,334,000.00 34,378,513.20
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出
- 145,709,541.63 486,476,104.05 108,053,128.98
小計(jì)
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)
50,000,000.00 55,250,458.37 950,895,119.60 148,980,167.82
金流量?jī)纛~
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)
金及現(xiàn)金等價(jià)物的 -1,584,375.71 1,438,453.36 - -
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等 -
20,689,908.30 55,561,804.43 304,321,286.51
價(jià)物凈增加額 190,333,485.17
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)
435,837,814.02 380,276,009.59 75,954,723.08 266,288,208.25
金等價(jià)物余額
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)
456,527,722.32 435,837,814.02 380,276,009.59 75,954,723.08
金等價(jià)物余額
（2）母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
銷(xiāo)售商品、提供
287,406,254.20 965,230,325.56 882,089,928.16 783,477,413.55
勞務(wù)收到的現(xiàn)金
收到的稅費(fèi)返還 9,674,884.61 6,645,446.73 10,819,036.72 11,833,053.49
收到其他與經(jīng)營(yíng)
4,500,522.86 38,250,665.41 48,631,456.04 12,371,189.95
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入
301,581,661.67 1,010,126,437.70 941,540,420.92 807,681,656.99
小計(jì)
購(gòu)買(mǎi)商品、接受
124,202,615.29 497,818,652.77 609,629,557.96 547,483,795.88
勞務(wù)支付的現(xiàn)金
支付給職工以及
62,888,060.51 153,148,497.67 115,693,562.87 105,752,236.19
為職工支付的現(xiàn)金
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 12,708,422.82 53,354,839.72 34,266,058.13 40,118,670.88
支付其他與經(jīng)營(yíng)
12,437,253.50 85,590,486.42 70,412,321.34 30,583,420.89
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出
212,236,352.12 789,912,476.58 830,001,500.30 723,938,123.84
小計(jì)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)
89,345,309.55 220,213,961.12 111,538,920.62 83,743,533.15
金流量?jī)纛~
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
取得投資收益收
2,499,287.67 20,210,522.59 4,129,380.36 -
到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、
無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)
66,000.00 9,066,581.33 36,885,290.65 154,544.76
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金
凈額
收到其他與投資
120,000,000.00 828,433,689.16 418,176,558.42 4,800,000.00
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入
122,565,287.67 857,710,793.08 459,191,229.43 4,954,544.76
小計(jì)
購(gòu)建固定資產(chǎn)、
無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 204,499,301.54 418,218,368.77 237,043,353.18 232,410,010.84
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 50,038,560.00 67,723,150.00 45,042,400.00 133,611,503.40
取得子公司及其
他營(yíng)業(yè)單位支付的 - - 125,000,000.00
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資
658,043,089.16 960,056,558.42 -
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出
254,537,861.54 1,143,984,607.93 1,242,142,311.60 491,021,514.24
小計(jì)
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)
-131,972,573.87 -286,273,814.85 -782,951,082.17 -486,066,969.48
金流量?jī)纛~
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量：
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
吸收投資收到的
98,560,000.00 1,197,371,223.65 77,033,296.80
現(xiàn)金
取得借款收到的
50,000,000.00 100,000,000.00 240,000,000.00 180,000,000.00
現(xiàn)金
收到其他與籌資
- - -
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入
50,000,000.00 198,560,000.00 1,437,371,223.65 257,033,296.80
小計(jì)
償還債務(wù)支付的
100,000,000.00 400,000,000.00 20,000,000.00
現(xiàn)金
分配股利、利潤(rùn)
或償付利息支付的 43,709,541.63 66,142,104.05 38,674,615.78
現(xiàn)金
支付其他與籌資
- 13,791,600.00 19,998,513.20
活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出
143,709,541.63 479,933,704.05 78,673,128.98
小計(jì)
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)
50,000,000.00 54,850,458.37 957,437,519.60 178,360,167.82
金流量?jī)纛~
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)
金及現(xiàn)金等價(jià)物的 -1,280,692.05 - - -
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等
6,092,043.63 -11,209,395.36 286,025,358.05 -223,963,268.51
價(jià)物凈增加額
加：期初現(xiàn)金及
296,448,560.91 307,657,956.27 21,632,598.22 245,595,866.73
現(xiàn)金等價(jià)物余額
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)
302,540,604.54 296,448,560.91 307,657,956.27 21,632,598.22
金等價(jià)物余額
（二）合并報(bào)表范圍變化情況
1、2017 年 1-3 月合并報(bào)表范圍的變化情況
（1）2017 年 1-3 月合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生增加。
（2）2017 年 1-3 月合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生減少。
2、2016 年度合并報(bào)表范圍的變化情況
（1）合并范圍增加
2016 年 4 月，公司設(shè)立水晶光電科技（香港）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“水晶香
港”）并持有其 100%股權(quán)，水晶香港自 2016 年 5 月起納入合并報(bào)表范圍；2016
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
年 8 月，公司出資設(shè)立浙江晶途科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“晶途科技”）并持有
其 76%股權(quán)，晶途科技自 2016 年 9 月起納入合并報(bào)表范圍。
（2）2016 年度合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生減少。
3、2015 年度合并報(bào)表范圍的變化情況
（1）2015 年度合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生增加。
（2）2015 年度合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生減少。
4、2014 年度合并報(bào)表范圍的變化情況
（1）合并范圍增加
2014 年 5 月，公司通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)了浙江方遠(yuǎn)夜視麗反光材料
有限公司（以下簡(jiǎn)稱“夜視麗”）100%股權(quán)，并將夜視麗與其子公司臺(tái)州方遠(yuǎn)
反光材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱“臺(tái)州方遠(yuǎn)”）納入合并報(bào)表范圍。
（2）2014 年度合并報(bào)表范圍沒(méi)有發(fā)生減少。
（三）公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
1、公司最近三年及一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
2017-3-31/ 2016-12-31/ 2015-12-31/ 2014-12-31/
財(cái)務(wù)指標(biāo) 2017 年1-3月* 2016 年度 2015 年度 2014 年度
流動(dòng)比率（倍） 3.83 3.91 5.19 2.85
速動(dòng)比率（倍） 3.42 3.47 4.61 2.03
資產(chǎn)負(fù)債率（合并報(bào)表） 12.85% 13.87% 12.05% 20.54%
資產(chǎn)負(fù)債率（母公司） 12.17% 12.31% 10.70% 18.77%
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次） 0.13 0.52 0.48 0.64
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次） 1.06 3.81 3.39 4.28
存貨周轉(zhuǎn)率（次） 1.80 6.17 4.57 4.29
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金
0.15 0.50 0.49 0.39
流量?jī)纛~（元/股）
每股凈現(xiàn)金流量（元） 0.03 0.08 0.70 -0.50
注：上述指標(biāo)的計(jì)算公式如下：
① 流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債
② 速動(dòng)比率＝（流動(dòng)資產(chǎn)－存貨）÷流動(dòng)負(fù)債
③ 資產(chǎn)負(fù)債率＝（負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額）×100%
④ 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營(yíng)業(yè)收入/總資產(chǎn)平均余額
⑤ 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷(xiāo)售收入÷應(yīng)收賬款平均余額
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
⑥ 存貨周轉(zhuǎn)率＝銷(xiāo)售成本÷存貨平均余額
⑦ 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~＝經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量?jī)纛~÷期末普通股份總數(shù)
⑧ 每股凈現(xiàn)金流量＝現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額÷期末普通股份總數(shù)
* 2017 年 1-3 月財(cái)務(wù)指標(biāo)未年化
2、最近三年扣除非經(jīng)常性損益前后的每股收益和凈資產(chǎn)收益率
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 4 號(hào)——每股收益》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券公
司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9 號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露（2010 年
修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕2 號(hào)）的規(guī)定，公司最近三年的凈資產(chǎn)收益率和
每股收益計(jì)算如下：
加權(quán)平均凈資 每股收益（元/股）
項(xiàng)目 期間 產(chǎn)收益率
（%） 基本 稀釋
2016年度 9.10 0.39 0.39
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 2015年度 7.72 0.24 0.24
2014年度 11.90 0.27 0.27
2016年度 8.05 0.34 0.34
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
2015年度 7.21 0.22 0.22
普通股股東的凈利潤(rùn)
2014年度 11.35 0.26 0.26
注：2014 年度與 2015 年度每股收益計(jì)算中已考慮 2016 年資本公積轉(zhuǎn)增股本產(chǎn)生的影響。
（四）公司財(cái)務(wù)狀況分析
1、資產(chǎn)分析
報(bào)告期內(nèi)，公司資產(chǎn)的構(gòu)成情況如下所示：
單位：萬(wàn)元
2017 年 3 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
資產(chǎn) 比例 比例 比例 比例
金額 金額 金額 金額
（%） （%） （%） （%）
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 46,800.20 13.58 44,531.20 13.08 39,190.32 12.70 7,645.47 4.25
應(yīng)收票據(jù) 10,824.44 3.14 12,116.38 3.56 9,918.68 3.21 6,638.96 3.69
應(yīng)收賬款 40,234.27 11.68 45,219.30 13.28 38,223.89 12.39 27,725.22 15.42
預(yù)付款項(xiàng) 5,707.90 1.66 864.22 0.25 639.80 0.21 1,912.69 1.06
應(yīng)收利息 0.65 0.00 19.90 0.01 97.48 0.03 - 0.00
其他應(yīng)收款 922.38 0.27 687.16 0.20 442.63 0.14 810.97 0.45
存貨 16,498.71 4.79 18,944.21 5.56 18,309.01 5.93 18,420.83 10.24
其他流動(dòng)資產(chǎn) 31,164.24 9.05 43,796.66 12.87 58,788.45 19.05 629.71 0.35
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 152,152.79 44.16 166,179.04 48.82 165,610.26 53.67 63,783.85 35.47
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融
12,533.39 3.64 7,540.30 2.21 1,850.00 0.60 - 0.00
資產(chǎn)
長(zhǎng)期股權(quán)投資 17,297.59 5.02 17,652.40 5.19 15,334.97 4.97 11,901.97 6.62
固定資產(chǎn) 74,321.63 21.57 74,853.63 21.99 66,434.81 21.53 62,698.60 34.87
在建工程 52,163.37 15.14 37,843.53 11.12 21,343.11 6.92 11,289.69 6.28
無(wú)形資產(chǎn) 24,113.20 7.00 24,286.13 7.13 24,971.24 8.09 17,359.48 9.65
商譽(yù) 7,154.57 2.08 7,154.57 2.10 7,154.57 2.32 7,154.57 3.98
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2.08 0.00 2.41 0.00 1,506.07 0.49 1,327.42 0.74
遞延所得稅資
915.40 0.27 1,045.97 0.31 524.55 0.17 435.48 0.24
產(chǎn)
其他非流動(dòng)資
3,862.12 1.12 3,862.12 1.13 3,862.12 1.25 3,862.12 2.15
產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 192,363.35 55.84 174,241.06 51.18 142,981.44 46.33 116,029.33 64.53
資產(chǎn)總計(jì) 344,516.14 100.00 340,420.10 100.00 308,591.69 100.00 179,813.17 100.00
2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年 3 月末，公司資產(chǎn)總額分別為
179,813.17 萬(wàn)元、308,591.69 萬(wàn)元、340,420.10 萬(wàn)元和 344,516.14 萬(wàn)元，資產(chǎn)規(guī)模
呈持續(xù)上升趨勢(shì)。資產(chǎn)總額增加主要源于公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大以及非公開(kāi)發(fā)行的
成功完成。
2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年 3 月末，公司的流動(dòng)資產(chǎn)金額分
別為 63,783.85 萬(wàn)元、165,610.26 萬(wàn)元、166,179.04 萬(wàn)元和 152,152.79 萬(wàn)元，占總
資產(chǎn)的比例分別為 35.47%、53.67%、48.82%和 44.16%。其中，2015 年末流動(dòng)資
產(chǎn)有較大幅度增長(zhǎng)主要系公司 2015 年度非公開(kāi)發(fā)行股票的成功完成，大幅提升
了公司資產(chǎn)的流動(dòng)性。
2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年 3 月末，公司的非流動(dòng)資產(chǎn)金額
分別為 116,029.33 萬(wàn)元、142,981.44 萬(wàn)元、174,241.06 萬(wàn)元和 192,363.35 萬(wàn)元，占
總資產(chǎn)的比例分別為 64.53%、46.33%、51.18%和 55.84%。非流動(dòng)資產(chǎn)增加主要
系固定資產(chǎn)及在建工程增加所致。
2、負(fù)債分析
報(bào)告期內(nèi)，公司負(fù)債的構(gòu)成情況如下所示：
單位：萬(wàn)元
2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
負(fù)債 比例 比例 比例 比例
金額 金額 金額 金額
（%） （%） （%） （%）
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 5,000.00 11.29 - - - - 4,000.00 10.83
應(yīng)付票據(jù) 2,396.52 5.41 2,064.87 4.37 1,976.47 5.31 365.25 0.99
應(yīng)付賬款 16,299.62 36.81 20,517.69 43.47 23,566.05 63.37 13,557.38 36.70
預(yù)收款項(xiàng) 447.74 1.01 367.75 0.78 216.10 0.58 278.82 0.75
應(yīng)付職工薪酬 3,745.40 8.46 6,890.67 14.60 2,894.47 7.78 1,762.06 4.77
應(yīng)交稅費(fèi) 1,066.29 2.41 1,734.24 3.67 1,443.40 3.88 717.38 1.94
應(yīng)付利息 0.00 0.00 - - - - 28.84 0.08
其他應(yīng)付款 10,724.25 24.22 10,902.53 23.10 1,824.10 4.91 282.87 0.77
一年內(nèi)到期的
- - - - - - 1,379.16 3.73
非流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 39,679.82 89.62 42,477.75 89.99 31,920.59 85.83 22,371.77 60.57
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 - - - - - - 12,000.00 32.49
遞延收益 4,596.83 10.38 4,724.66 10.01 5,267.96 14.17 2,566.40 6.95
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 4,596.83 10.38 4,724.66 10.01 5,267.96 14.17 14,566.40 39.43
負(fù)債合計(jì) 44,276.65 100.00 47,202.41 100.00 37,188.55 100.00 36,938.17 100.00
2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年 3 月末，公司負(fù)債總額分別為
36,938.17 萬(wàn)元、37,188.55 萬(wàn)元和 47,202.41 萬(wàn)元和 44,276.65 萬(wàn)元，整體呈上升
趨勢(shì)。
從負(fù)債結(jié)構(gòu)來(lái)看，公司的負(fù)債主要是流動(dòng)負(fù)債，非流動(dòng)負(fù)債主要是遞延收
益，且占比較低。2014 年，公司為緩解資金壓力，當(dāng)年新增長(zhǎng)期借款 12,000 萬(wàn)
元，使得 2014 年末非流動(dòng)負(fù)債占比相對(duì)較高，為 39.43%。公司于 2015 年償還了
銀行借款后流動(dòng)負(fù)債占比開(kāi)始回升，2015 年末、2016 年末和 2017 年 3 月末，流
動(dòng)負(fù)債占比分別為 85.83%、89.99%和 89.62%。
公司的流動(dòng)負(fù)債主要以應(yīng)付賬款為主，主要是應(yīng)付供應(yīng)商的貨款及設(shè)備款。
報(bào)告期內(nèi)，隨著銷(xiāo)售規(guī)模的擴(kuò)大，公司的應(yīng)付賬款余額也隨之增加。2016 年末及
2017 年 3 月末應(yīng)付賬款余額略有降低主要系應(yīng)付工程款降低。
3、 償債能力分析
報(bào)告期內(nèi)，公司的償債能力指標(biāo)如下所示：
項(xiàng)目 2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
資產(chǎn)負(fù)債率（合并報(bào)表） 12.85% 13.87% 12.05% 20.54%
資產(chǎn)負(fù)債率（母公司） 12.17% 12.31% 10.70% 18.77%
流動(dòng)比率 3.83 3.91 5.19 2.85
速動(dòng)比率 3.42 3.47 4.61 2.03
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
報(bào)告期內(nèi)，除 2014 年由于新增銀行貸款 16,000 萬(wàn)元使得資產(chǎn)負(fù)債率相對(duì)較
高外，公司的總體資產(chǎn)負(fù)債率較低，基本保持在 20%以內(nèi)。報(bào)告期內(nèi)，公司的流
動(dòng)比率和速動(dòng)比率均較高，公司具有較好的償債能力。
4、 營(yíng)運(yùn)能力分析
報(bào)告期內(nèi)公司主要營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)如下：
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
存貨周轉(zhuǎn)率 1.80 6.17 4.57 4.29
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 1.06 3.81 3.39 4.28
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.13 0.52 0.48 0.64
注：2017 年 1-3 月財(cái)務(wù)指標(biāo)未年化。
報(bào)告期內(nèi)，公司的存貨周轉(zhuǎn)率整體呈上升趨勢(shì)，主要是因?yàn)楣踞槍?duì)市場(chǎng)形
勢(shì)及下游行業(yè)需求的變化及時(shí)調(diào)整了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，現(xiàn)有產(chǎn)品特別是紅外截止濾光片
及組立件產(chǎn)銷(xiāo)兩旺，沒(méi)有出現(xiàn)大規(guī)模存貨積壓的現(xiàn)象。
報(bào)告期內(nèi)，公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率在 2015 年出現(xiàn)下降后于 2016 年開(kāi)始回
升。2015 年，LED 襯底行業(yè)整體出現(xiàn)大幅調(diào)整，導(dǎo)致公司 LED 產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入
略有下降且相關(guān)貨款回款有所放緩。2016 年，公司的紅外截止濾光片及組立件產(chǎn)
銷(xiāo)兩旺，該類(lèi)產(chǎn)品以國(guó)外客戶為主，賬期相對(duì)較短，使得應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有所回
升。
報(bào)告期內(nèi)，公司的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率大致保持在 0.4-0.6 之間，2015 年較上年有
所下降主要系 2015 年度非公開(kāi)發(fā)行股票完成導(dǎo)致資產(chǎn)規(guī)模大幅增長(zhǎng)。2016 年，
公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，使得總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相應(yīng)上升?？傮w而言，盡管市場(chǎng)
環(huán)境有所變化，但公司總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率并未出現(xiàn)大幅波動(dòng)。這表明公司能夠有效應(yīng)
對(duì)市場(chǎng)的不斷變化，及時(shí)抓住行業(yè)發(fā)展機(jī)遇，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，最終保持營(yíng)業(yè)收入
與總資產(chǎn)規(guī)模的同步穩(wěn)定增長(zhǎng)。
5、 盈利能力分析
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
營(yíng)業(yè)收入 45,497.17 168,019.33 118,155.78 97,722.18
營(yíng)業(yè)毛利 13,557.26 53,063.08 34,202.80 32,257.58
期間費(fèi)用 5,915.16 24,873.11 17,643.71 13,677.80
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
資產(chǎn)減值損失 -418.72 1,886.15 604.47 568.60
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 7,548.89 28,230.77 16,818.50 17,465.64
利潤(rùn)總額 7,843.70 29,772.99 17,548.18 18,288.52
歸屬母公司所有者的
6,457.39 25,366.90 14,917.08 15,301.67
凈利潤(rùn)
扣除非經(jīng)常性損益后
6,206.88 22,417.27 13,933.97 14,599.64
歸屬母公司凈利潤(rùn)
報(bào)告期內(nèi)，公司面對(duì)變化的市場(chǎng)需求，能夠及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，并加強(qiáng)內(nèi)部
成本控制，從而保證了主營(yíng)業(yè)務(wù)與營(yíng)業(yè)收入的持續(xù)增長(zhǎng)。
2015 年，受數(shù)碼相機(jī)市場(chǎng)萎縮、手機(jī)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇以及 LED 襯底行業(yè)出現(xiàn)
大幅調(diào)整的影響，公司精密光學(xué)薄膜元器件業(yè)務(wù)和藍(lán)寶石業(yè)務(wù)發(fā)展均面臨一定的
壓力。為應(yīng)對(duì)此不利影響，一方面，公司及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，向毛利較高的高端
產(chǎn)品傾斜，同時(shí)加強(qiáng)新產(chǎn)品研發(fā)，培育新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)；另一方面，公司不斷加
強(qiáng)精益化生產(chǎn)，提升產(chǎn)品良率，降低生產(chǎn)成本，最終使得 2015 年度營(yíng)業(yè)毛利實(shí)
現(xiàn)小幅平穩(wěn)增長(zhǎng)。但公司在戰(zhàn)略性布局和研發(fā)方面的管理費(fèi)用加大使得 2015 年
度凈利潤(rùn)較上一年度略有下降。
2016 年，一方面，國(guó)內(nèi)智能手機(jī)市場(chǎng)迎來(lái)高速發(fā)展，雙攝像頭配置需求升級(jí)
趨勢(shì)形成，公司緊抓行業(yè)機(jī)遇，大力發(fā)展基礎(chǔ)精密光學(xué)薄膜元器件業(yè)務(wù)，盈利能
力大幅提升；此外，公司亦積極布局生物識(shí)別等新光學(xué)市場(chǎng)以及增強(qiáng)現(xiàn)實(shí)等新型
顯示產(chǎn)業(yè)，加快實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)經(jīng)營(yíng)與新業(yè)務(wù)發(fā)展的雙輪驅(qū)動(dòng)。另一方面，公司進(jìn)一步
加強(qiáng)精益化生產(chǎn)管理，成本管控效益顯現(xiàn)。上述因素疊加使得 2016 年度公司經(jīng)
營(yíng)業(yè)績(jī)大幅提升。
報(bào)告期內(nèi)，公司在積極推進(jìn)新業(yè)務(wù)戰(zhàn)略布局過(guò)程中較好地控制了期間費(fèi)用的
絕對(duì)發(fā)生數(shù)，資產(chǎn)減值損失、投資收益與營(yíng)業(yè)外收支的發(fā)生數(shù)也相對(duì)較低，從而
基本保持了經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)定。
四、本次公開(kāi)發(fā)行的募集資金用途
本次發(fā)行的募集資金總額不超過(guò)人民幣 118,000 萬(wàn)元（含 118,000 萬(wàn)元），
擬用于以下項(xiàng)目：
單位：萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資總額 擬投入募集資金額
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1 藍(lán)玻璃及生物識(shí)別濾光片組立件技改項(xiàng)目 100,618.96 91,000.00
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 27,000.00 27,000.00
合計(jì) 127,618.96 118,000.00
本次募集資金將按項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)進(jìn)度按需投入。在本次募集資金到位前，
若公司已使用了銀行貸款或自有資金進(jìn)行了部分相關(guān)項(xiàng)目的投資運(yùn)作，則在本次
募集資金到位后，將用募集資金進(jìn)行置換。若本次募集資金凈額少于擬投入資金
總額，不足部分將由公司以自有資金或其他融資方式解決。
募集資金投資項(xiàng)目具體情況詳見(jiàn)公司同日公告的《浙江水晶光電科技股份有
限公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金使用可行性分析報(bào)告》。
五、公司利潤(rùn)分配情況
（一）公司利潤(rùn)分配政策
1、利潤(rùn)分配原則：
（1）公司的利潤(rùn)分配政策保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，同時(shí)兼顧公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利
益、全體股東的整體利益及公司的可持續(xù)發(fā)展。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)
對(duì)利潤(rùn)分配政策的決策、論證和調(diào)整過(guò)程中應(yīng)當(dāng)充分考慮獨(dú)立董事、監(jiān)事和公眾
投資者的意見(jiàn)；
（2）公司優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。
2、利潤(rùn)分配形式：
公司利潤(rùn)分配可采用現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律許可的其他方
式。
3、利潤(rùn)分配的條件：
（1）現(xiàn)金分紅的條件：
（a）公司該年度或半年度實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)（即公司彌補(bǔ)虧損、提取公積
金后所余的稅后利潤(rùn)）為正值，實(shí)施現(xiàn)金分紅不會(huì)影響公司后續(xù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)；
（b）公司累計(jì)可供分配利潤(rùn)為正值；
（c）審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的該年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（2）股票股利分配的條件：
公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配、
發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí)，可根據(jù)累計(jì)可分配利潤(rùn)、公積金
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及現(xiàn)金流狀況，在滿足上述現(xiàn)金分紅的前提下，可提出股票股利分配預(yù)案，并經(jīng)
股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。
4、利潤(rùn)分配的時(shí)間間隔：
在滿足上述現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)，原則
上每年度進(jìn)行一次現(xiàn)金分紅，公司董事會(huì)可根據(jù)公司盈利及資金需求情況提議公
司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。
5、現(xiàn)金分紅比例：
公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的 10%；公司
任意三個(gè)連續(xù)會(huì)計(jì)年度內(nèi)以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于該三年實(shí)現(xiàn)的年均可
分配利潤(rùn)的 30%。
公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水
平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出差異化的現(xiàn)金分紅
政策：
（1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 80%；
（2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 40%；
（3）公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 20%。
公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。
重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)
資產(chǎn)或者購(gòu)買(mǎi)設(shè)備的累計(jì)支出達(dá)到或者超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 30%。
6、存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司在進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣減
該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。
7、利潤(rùn)分配的決策程序：
（1）公司利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，同時(shí)兼顧公司的可持
續(xù)發(fā)展，公司董事會(huì)應(yīng)結(jié)合公司盈利水平、資金需求等情況擬定合理的分配方
案，并充分聽(tīng)取獨(dú)立董事的意見(jiàn)，公司獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審核并發(fā)
表獨(dú)立意見(jiàn)。公司獨(dú)立董事可以向中小股東征集意見(jiàn)，提出分紅提案，并直接提
交董事會(huì)審議。
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（2）董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配方案后報(bào)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，公告董事會(huì)決
議時(shí)應(yīng)同時(shí)披露獨(dú)立董事的獨(dú)立意見(jiàn)。
（3）股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別
是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)，并應(yīng)切實(shí)保障中小股東
參與股東大會(huì)的權(quán)利。監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)和管理層執(zhí)行公司利潤(rùn)分配政策及決策
程序進(jìn)行監(jiān)督。
（4）公司當(dāng)年盈利且滿足現(xiàn)金分紅條件但未作出現(xiàn)金分紅方案的，需向董
事會(huì)提交詳細(xì)的情況說(shuō)明，包括未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的用
途和使用計(jì)劃，由獨(dú)立董事對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)并公開(kāi)披露；董事會(huì)審
議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
8、利潤(rùn)分配政策的變更：
如遇到戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力、或者公司外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化并對(duì)公司生
產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大影響，或公司自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化時(shí)，需要調(diào)整利潤(rùn)分配
政策的，應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)。
公司調(diào)整利潤(rùn)分配政策應(yīng)由董事會(huì)詳細(xì)論證調(diào)整理由，多渠道聽(tīng)取獨(dú)立董事
以及全體股東特別是中小股東的意見(jiàn)，形成書(shū)面論證報(bào)告。并經(jīng)董事會(huì)審議通
過(guò)、獨(dú)立董事認(rèn)可同意后，提交股東大會(huì)特別決議通過(guò)。股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配
政策變更事項(xiàng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和
交流。
（二）最近三年現(xiàn)金分紅情況
1、2014 年度、2015 年度及 2016 年度，公司利潤(rùn)分配方案如下：
年度 實(shí)施分紅方案 股權(quán)登記日 除權(quán)除息日
2017 年 4 月 18 日，公司召開(kāi) 2016 年度股東大會(huì),審
議通過(guò)了《2016 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》：以截止
2016 年 12 月 31 日的公司總股本 662,918,124 股為基
2016 年 （注） （注）
數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 1.00 元（含
稅），共分配現(xiàn)金股利 66,291,812.4 元，本次資本公
積金不轉(zhuǎn)增股本。
2016 年 4 月 29 日,公司召開(kāi) 2015 年度股東大會(huì)，審
議通過(guò)了《2015 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》： 以截止
2015 年 12 月 31 日公司總股本 436,612,083.00 股為
2016 年 5 月 2016 年 5 月
2015 年 基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金 1.00 元（含
13 日 16 日
稅），本次共分配現(xiàn)金股利 43,661,208.30 元。同時(shí)
以資本公積金向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股,轉(zhuǎn)增后
公司總股本由 436,612,083.00 股增加 654,918,124.50
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股。
2015 年 4 月 16 日,公司召開(kāi) 2014 年度股東大會(huì)，審
議通過(guò)了《2014 年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》： 以截止
2015 年 2 月 28 日總股本 383,649,103 股為基數(shù)，向 2015 年 4 月 2015 年 4 月
2014 年
全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金 1.5 元人民幣（含稅）， 29 日 30 日
共分配現(xiàn)金股利 575,473,654.50 元，本次資本公積
金不進(jìn)行轉(zhuǎn)增。
注：具體利潤(rùn)分配時(shí)間安排以公司權(quán)益分派實(shí)施公告為準(zhǔn)。
2、公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)共計(jì) 167,500,374.75 元，占最
近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn) 185,285,486.02 元的 90.40%，具體情況如下：
單位：元
現(xiàn)金分紅金額 合并報(bào)表中歸屬于上市 占合并報(bào)表中歸屬于上市公司
分紅年度
（含稅） 公司股東的凈利潤(rùn) 股東凈利潤(rùn)的比率（%）
2016 年 66,291,812.40 253,668,997.90 26.13%
2015 年 43,661,208.30 149,170,752.57 29.27%
2014 年 57,547,354.05 153,016,707.58 37.61%
最近三年累計(jì)現(xiàn)金分紅金額占最近三年平均凈利潤(rùn)的比例 90.40%
（三）公司最近三年未分配利潤(rùn)的使用情況
2014 年度至 2016 年度公司實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)在提取法定
盈余公積金及向公司股東分紅后，每年剩余的未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度，主要
用于公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
（四）公司未來(lái)三年分紅規(guī)劃
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》（證
監(jiān)發(fā)[2012]37 號(hào)）、《上市公司監(jiān)管指引第 3 號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》（證監(jiān)
會(huì)公告[2012]43 號(hào)）等相關(guān)文件要求，為充分維護(hù)公司股東依法享有的資產(chǎn)收益
等權(quán)利，使投資者能夠分享公司成長(zhǎng)和發(fā)展的成果，在綜合考慮公司戰(zhàn)略發(fā)展目
標(biāo)、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、盈利能力、股東回報(bào)、社會(huì)資金成本以及外部融資環(huán)境等因素基
礎(chǔ)上，公司制定了《未來(lái)三年（2017-2019 年）股東回報(bào)規(guī)劃》（以下簡(jiǎn)稱“本
規(guī)劃”），并經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)，具體內(nèi)容如下：
1、本規(guī)劃制定原則
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本規(guī)劃的制定應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，應(yīng)在兼顧公司
正常經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展的前提下重視投資者的合理回報(bào)，堅(jiān)持以現(xiàn)金分紅為
主，并保持利潤(rùn)分配政策的科學(xué)性、連續(xù)性和穩(wěn)定性。
2、公司制定本規(guī)劃考慮的因素
本規(guī)劃是在考慮公司盈利能力、經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、社會(huì)資金成本及外部融資
環(huán)境等綜合因素的基礎(chǔ)上，充分考慮公司目前及未來(lái)盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀
況、發(fā)展所處階段、項(xiàng)目投資資金需求、銀行信貸及債權(quán)融資環(huán)境等情況，實(shí)
現(xiàn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)上做出的對(duì)投資者合理回報(bào)的安排。
3、公司未來(lái)三年（2017-2019 年）的具體股東回報(bào)規(guī)劃
（1）未來(lái)三年，公司將采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配
股利，其中以現(xiàn)金分紅為主。公司原則上每年度進(jìn)行一次利潤(rùn)分配，董事會(huì)可
以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期利潤(rùn)分配，除非經(jīng)董事
會(huì)論證同意，且經(jīng)獨(dú)立董事同意、監(jiān)事會(huì)決議通過(guò)，兩次利潤(rùn)分配的時(shí)間間隔
不少于六個(gè)月。
（2）根據(jù)《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，公司在當(dāng)年
盈利且合并會(huì)計(jì)報(bào)表累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和未
來(lái)發(fā)展的前提下，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于當(dāng)年度實(shí)現(xiàn)的可供分配
利潤(rùn)的百分之十，且任何三個(gè)連續(xù)年度內(nèi)以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于該
三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十，當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量連續(xù)兩年
為負(fù)數(shù)時(shí)，可以不進(jìn)行高比例現(xiàn)金分紅。
（3）未來(lái)三年，公司在經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公
司股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí), 可以在滿足
上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案。
（4）如果未來(lái)三年內(nèi)，公司凈利潤(rùn)保持持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，公司可以提高現(xiàn)金
分紅比例或者實(shí)施股票股利分配，加大對(duì)投資者的回報(bào)力度。
4、股東回報(bào)規(guī)劃的制定周期及相關(guān)決策機(jī)制
浙江水晶光電科技股份有限公司 2017 年公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）
公司至少每三年重新修訂一次未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃。股東回報(bào)規(guī)劃由董
事會(huì)根據(jù)公司正在實(shí)施的利潤(rùn)分配政策，結(jié)合公司具體經(jīng)營(yíng)情況、現(xiàn)金流量狀
況、發(fā)展階段及資金需求，充分考慮和聽(tīng)取股東（特別是公眾投資者）、獨(dú)立
董事和監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)后，制定該時(shí)段的股東回報(bào)規(guī)劃，提交公司董事會(huì)和股東
大會(huì)審議。
公司每年的利潤(rùn)分配方案由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，經(jīng)
董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。公司利潤(rùn)分配事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)充分聽(tīng)
取獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)，并通過(guò)多種渠道和方式與中小股東進(jìn)行交流和溝
通, 股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配方案時(shí)，公司可以為股東提供網(wǎng)絡(luò)投票或其他方式以
保障社會(huì)公眾股東參與股東大會(huì)的權(quán)利。
如遇到戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力時(shí)，并對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大影響，
或公司自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化時(shí)，公司可對(duì)利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整。公司
調(diào)整利潤(rùn)分配政策時(shí)，必須由董事會(huì)作出專題討論，詳細(xì)論證并說(shuō)明理由后形
成書(shū)面論證報(bào)告，經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事同意后，提交股東大會(huì)審議，現(xiàn)金
分紅政策的調(diào)整議案需經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通
過(guò)，股東大會(huì)審議現(xiàn)金分紅政策的調(diào)整事項(xiàng)時(shí)，公司應(yīng)提供網(wǎng)絡(luò)方式以方便中
小股東參加投票。
浙江水晶光電科技股份有限公司董事會(huì)
二〇一七年七月十二日