目 錄
一、前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告………………………………第 1—2 頁
二、前次募集資金使用情況報(bào)告……………………………………第 3—8 頁
前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告
天健審〔2017〕5181 號(hào)
浙江水晶光電科技股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的浙江水晶光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱水晶光電公
司）董事會(huì)編制的截至 2017 年 3 月 31 日的《前次募集資金使用情況報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供水晶光電公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)使用，不得用作任何其
他目的。我們同意本鑒證報(bào)告作為水晶光電公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備文
件，隨同其他申報(bào)材料一起上報(bào)。
二、董事會(huì)的責(zé)任
水晶光電公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》編制《前次募集
資金使用情況報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)水晶光電公司董事會(huì)編制的上述
報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，水晶光電公司董事會(huì)編制的《前次募集資金使用情況報(bào)告》符合
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》的規(guī)
定，如實(shí)反映了水晶光電公司截至 2017 年 3 月 31 日的前次募集資金使用情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)杭州 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二〇一七年五月二日
浙江水晶光電科技股份有限公司
前次募集資金使用情況報(bào)告
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)：
現(xiàn)根據(jù)貴會(huì)印發(fā)的《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字〔2007〕500
號(hào)）的規(guī)定，將本公司截至 2017 年 3 月 31 日的前次募集資金使用情況報(bào)告如下。
一、前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間以及資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況
(一) 前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2015〕1236 號(hào)文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同
意，本公司由主承銷商安信證券股份有限公司采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象詢價(jià)配售方式，向特定對(duì)
象非公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 5,526.92 萬股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 22.10 元，
共計(jì)募集資金 122,145.00 萬元，坐扣承銷和保薦費(fèi)用 2,098.75 萬元后的募集資金為
120,046.25 萬元，已由主承銷商安信證券股份有限公司于 2015 年 7 月 24 日匯入本公司募
集資金監(jiān)管賬戶。另減除上網(wǎng)發(fā)行費(fèi)、招股說明書印刷費(fèi)、申報(bào)會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等與發(fā)行
權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 309.13 萬元后，公司本次募集資金凈額為 119,737.12
萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并由其出具《驗(yàn)
資報(bào)告》（天健驗(yàn)〔2015〕276 號(hào)）。
(二) 前次募集資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況
根據(jù)《浙江水晶光電科技股份有限公司募集資金管理辦法》，本公司對(duì)募集資金實(shí)行專
戶存儲(chǔ)，在銀行設(shè)立募集資金專戶，并連同保薦機(jī)構(gòu)安信證券股份有限公司于 2015 年 8 月
3 日分別與中國(guó)工商銀行股份有限公司臺(tái)州分行、中國(guó)銀行股份有限公司椒江洪家支行、中
國(guó)民生銀行股份有限公司臺(tái)州分行、招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有
限公司臺(tái)州海門支行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管
協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，本公司在使用募集資金時(shí)已經(jīng)嚴(yán)
格遵照履行。
截至 2017 年 3 月 31 日，本公司前次募集資金在銀行賬戶的存儲(chǔ)情況如下：
單位：人民幣萬元
初始存放金 2017 年 3 月
開戶銀行 銀行賬號(hào) 備注
額 31 日余額
中國(guó)工商銀行股份
1207021229200130928 68,737.12 8.71 活期
有限公司臺(tái)州分行
中國(guó)銀行股份有限 400069287001 5,000.00 2.73 活期
公司椒江洪家支行 400069287001 3,090.00 保本理財(cái)產(chǎn)品
中國(guó)民生銀行股份 694906916 28,000.00 100.69 活期
有限公司臺(tái)州分行 694906916 25,000.00 保本理財(cái)產(chǎn)品
招商銀行股份有限
574903030910911 12,000.00 6,023.30 活期
公司臺(tái)州分行
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份
有限公司臺(tái)州海門 19955101040018666 6,000.00 3,104.83 活期
支行
合 計(jì) 119,737.12 37,330.26
二、前次募集資金實(shí)際使用情況說明
(一) 前次募集資金使用情況對(duì)照表
前次募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附件 1。
根據(jù) 2015 年 8 月 3 日公司董事會(huì)三屆二十四次會(huì)議審議通過的《關(guān)于以募集資金置換
預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自籌資金的議案》以及其他相關(guān)程序，用募集資金置換預(yù)先已投入募
集資金項(xiàng)目的自籌資金 14,743.78 萬元。
(二) 前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況說明
不存在前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況。
(三) 前次募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾的差異內(nèi)容和原因說明
不存在前次募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾的差異情況。
(四) 前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況說明
不存在募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
(五) 閑置募集資金情況說明
1. 根據(jù) 2015 年 8 月 3 日公司董事會(huì)三屆二十四次會(huì)議和 2016 年 8 月 2 日董事會(huì)四屆
八次會(huì)議分別審議通過的《關(guān)于使用部分閑置募集資金購買理財(cái)產(chǎn)品的議案》、《關(guān)于繼續(xù)使
用 部 分 閑 置 募 集 資 金 購 買 理 財(cái) 產(chǎn) 品的 議 案 》 以及 其 他 相 關(guān)程 序 ， 使 用不 超 過 人 民 幣
60,000.00 萬元的閑置資金購買投資期限不超過一年的低風(fēng)險(xiǎn)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品，資金可
以滾動(dòng)使用。截至 2017 年 3 月 31 日，公司循環(huán)累計(jì)使用閑置募集資金 122,090.00 萬元購
買了 14 筆低風(fēng)險(xiǎn)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品，明細(xì)情況如下：
單位：人民幣萬元
預(yù)期年化收 是否
理財(cái)產(chǎn)品 金額 起始日 到期日
益率(%) 收回
中國(guó)工商銀行華安資產(chǎn)-華盛
10,000.00 4.00 2015/8/18 2016/2/17 是
11 號(hào)
中國(guó)工商銀行保本型法人 91
10,000.00 3.00 2016/3/1 2016/5/31 是
天穩(wěn)利人民幣理財(cái)
中國(guó)民生銀行民生加銀資管民
10,000.00 3.40 2015/12/10 2016/6/1 是
生保騰專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃
中國(guó)工商銀行華安資產(chǎn)-華盛
15,000.00 3.35 2015/12/4 2016/6/6 是
19 號(hào)
招商銀行鼎鼎成金 69918 號(hào) 12,000.00 4.20 2015/8/7 2016/8/8 是
中國(guó)民生銀行民生加銀資管民
10,000.00 4.30 2015/9/6 2016/9/6 是
生保騰專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃
中國(guó)工商銀行保本型法人 91
5,000.00 2.80 2016/6/21 2016/9/20 是
天穩(wěn)利人民幣理財(cái)
中國(guó)民生銀行招商財(cái)富民生 17
5,000.00 3.50 2016/6/22 2016/12/1 是
號(hào)第 5 期 162 天 A 類
中國(guó)工商銀行保本型法人 182
5,000.00 2.85 2016/6/21 2016/12/20 是
天穩(wěn)利人民幣理財(cái)
招商銀行華潤(rùn)信托-潤(rùn)澤 155
12,000.00 4.20 2016/9/5 2017/3/5 是
號(hào)集合資金信托計(jì)劃
中國(guó)民生銀行 GS 五礦信托—
—民生保騰集合資金信托計(jì)劃 10,000.00 3.80 2016/6/17 2017/6/19 否
（2016 年第 148 期）（對(duì)公）
中國(guó)民生銀行 GS 五礦信托—
—民生保騰集合資金信托計(jì)劃 5,000.00 3.80 2016/6/21 2017/6/21 否
（2016 年第 149 期）（對(duì)公）
中國(guó)銀行中銀保本理財(cái)——人
3,090.00 2.80 2016/8/24 2017/6/30 否
民幣按期開放理財(cái)產(chǎn)品
中國(guó)民生銀行 GS 五礦信托—
—民生保騰集合資金信托計(jì)劃 10,000.00 4.15 2016/9/12 2017/9/12 否
（2016 年第 319 期）（對(duì)公）
合 計(jì) 122,090.00
截止 2017 年 3 月 31 日使用閑置募集資金購買低風(fēng)險(xiǎn)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品余額為
28,090.00 萬元。
2. 根據(jù) 2015 年 9 月 8 日公司董事會(huì)三屆二十六次會(huì)議和 2016 年 9 月 7 日董事會(huì)四屆
十次會(huì)議審議通過的《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》、《關(guān)于繼續(xù)使
用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》以及其他相關(guān)程序，用部分閑置募集資金
10,000.00 萬元用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金,使用期限為董事會(huì)批準(zhǔn)之日起 12 個(gè)月。
三、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況說明
(一) 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附件 2。對(duì)照表中實(shí)現(xiàn)效益的計(jì)
算口徑、計(jì)算方法與承諾效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法一致。
(二) 前次募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況說明
本公司用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，系通過優(yōu)化公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，滿足公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)
帶來的資金需求，通過公司整體盈利能力的提升來體現(xiàn)效益，故無法單獨(dú)核算效益。其他募
集資金項(xiàng)目不存在無法單獨(dú)核算效益的情況。
(三) 前次募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于承諾 20%（含 20%）以上的情況說明
藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及深加工項(xiàng)目的累計(jì)實(shí)際效益低于承諾的 20%，主要系公司工程施工進(jìn)度未
達(dá)到預(yù)期，以及行業(yè)技術(shù)發(fā)展要求公司進(jìn)一步做好技術(shù)儲(chǔ)備，公司推遲該項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度。
四、前次募集資金中用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)運(yùn)行情況說明
不存在前次募集資金中用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)運(yùn)行情況。
五、其他差異說明
本公司前次募集資金實(shí)際使用情況與本公司各年度定期報(bào)告和其他信息披露文件中披
露的內(nèi)容不存在差異。
附件：1. 前次募集資金使用情況對(duì)照表
2. 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
浙江水晶光電科技股份有限公司
二〇一七年五月二日
附件 1
前次募集資金使用情況對(duì)照表
截至 2017 年 3 月 31 日
編制單位：浙江水晶光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額：119,737.12 已累計(jì)使用募集資金總額：75,187.73[注 1]
變更用途的募集資金總額：0.00 各年度使用募集資金總額：75,187.73[注 1]
2015 年度：38,605.86[注 1]
變更用途的募集資金總額比例：0.00
2016 年度：25,890.64[注 1]
2017 年 1-3 月：10,691.23[注 1]
投資項(xiàng)目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計(jì)投資額
項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可
使用狀態(tài)日期（或
實(shí)際投資金額與
序 募集前承諾 募集后承諾投 實(shí)際投資 募集前承諾投 募集后承諾投 實(shí)際投資 截止日項(xiàng)目完工
承諾投資項(xiàng)目 實(shí)際投資項(xiàng)目 募集后承諾投資
號(hào) 投資金額 資金額 金額 資金額 資金額 金額 程度）
金額的差額
濾光片組立件 濾光片組立件
1 38,575.00 38,575.00 29,200.29 38,575.00 38,575.00 39,811.69 -1,236.69[注 2] [注 3]
擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目
藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及 藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及
2 58,570.00 58,570.00 12,704.09 58,570.00 58,570.00 12,783.92 45,786.08 部分投產(chǎn)[注 4]
深加工項(xiàng)目 深加工項(xiàng)目
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 補(bǔ)充流動(dòng)資金 25,000.00 22,592.12 22,592.12 25,000.00 22,592.12 22,592.12
[注 1]：已使用募集資金總額不包含閑置募集資金 10,000.00 萬元用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額。
[注 2]: 公司將募集資金產(chǎn)生的銀行存款利息和理財(cái)產(chǎn)品收益扣除銀行手續(xù)費(fèi)后資金中的 1,236.69 萬元用于濾光片組立件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目。
[注 3]: 濾光片組立件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目的募集資金實(shí)際投資金額已達(dá)到承諾投資金額，對(duì)應(yīng)設(shè)備需進(jìn)行安裝調(diào)試后達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。
[注 4]：藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及深加工項(xiàng)目尚未完全投產(chǎn)，主要系公司工程施工進(jìn)度未達(dá)到預(yù)期，以及行業(yè)技術(shù)發(fā)展要求公司進(jìn)一步做好技術(shù)儲(chǔ)備，公
司推遲該項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度。
附件 2
前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
截至 2017 年 3 月 31 日
編制單位：浙江水晶光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
實(shí)際投資項(xiàng)目 截止日投資項(xiàng)目 最近兩年年及一期實(shí)際效益
截止日 是否達(dá)到
累計(jì)產(chǎn)能利用率 承諾效益
2017 年 1-3 月 累計(jì)實(shí)現(xiàn)效益 預(yù)計(jì)效益
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 [注 1] 2014 年 2015 年 2016 年
[注 2]
1 濾光片組立件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 96.46% 9,114.00 — 957.29 7,551.12 2,498.63 11,007.04 是[注 4]
2 藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及深加工項(xiàng)目 [注 3] 8,120.00 — 579.12 523.11 345.61 1,447.84 否
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 — — — — — — — —
[注 1]：由于公司系分步投產(chǎn)逐步達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)能，因此在計(jì)算截至 2017 年 3 月 31 日投資項(xiàng)目累計(jì)產(chǎn)能利用率時(shí)考慮該因素對(duì)設(shè)計(jì)產(chǎn)能的
影響。
[注 2]：公司 2017 年 1-3 月財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)。
[注 3]：藍(lán)寶石長(zhǎng)晶及深加工項(xiàng)目分為 80 公斤級(jí)藍(lán)寶石晶體、4 英寸 LED 圖形化藍(lán)寶石襯底和高端智能手機(jī)用藍(lán)寶石窗口片。截至 2017
年 3 月 31 日 80 公斤級(jí)藍(lán)寶石晶體生產(chǎn)線尚未投產(chǎn)，截至 2017 年 3 月 31 日 4 英寸 LED 圖形化藍(lán)寶石襯底生產(chǎn)線的累計(jì)產(chǎn)能利用率為 92.45%，
截至 2017 年 3 月 31 日高端智能手機(jī)用藍(lán)寶石窗口片生產(chǎn)線的累計(jì)產(chǎn)能利用率為 15.85%。
[注 4]：濾光片組立件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目按實(shí)際投資占募集后承諾投資的比例計(jì)算的實(shí)際產(chǎn)生效益達(dá)到預(yù)期效益。