關(guān)于歌爾股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況
匯總表的專項(xiàng)審核報(bào)告
瑞華核字[2017]95020006 號(hào)
目 錄
1、 專項(xiàng)審核報(bào)告 1
2、 附表 3
通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路 8 號(hào)院 7 號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層
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Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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關(guān)于歌爾股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
的專項(xiàng)審核報(bào)告
瑞華核字[2017]95020006 號(hào)
歌爾股份有限公司全體股東：
我們接受委托，在審計(jì)了歌爾股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司
的資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年度合并及公司的利潤(rùn)表、合并及公司的現(xiàn)金流量表和合
并及公司的股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注的基礎(chǔ)上，對(duì)后附的《上市公司
2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）
進(jìn)行了專項(xiàng)審核。按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員
會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的
通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）的規(guī)定，編制和披露匯總表、提供真實(shí)、合法、完
整的審核證據(jù)是歌爾股份有限公司管理層的責(zé)任，我們的責(zé)任是在執(zhí)行審核工作
的基礎(chǔ)上對(duì)匯總表發(fā)表專項(xiàng)審核意見(jiàn)。
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)
計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審核工作
以對(duì)匯總表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核過(guò)程中，我們實(shí)施了包括
檢查會(huì)計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們
的審核工作為發(fā)表審核意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，后附匯總表所載資料與我們審計(jì)歌爾股份有限公司 2016 年度財(cái)
務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容，在所有重大方面沒(méi)
有發(fā)現(xiàn)不一致。
為了更好地理解歌爾股份有限公司 2016 年度關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情
況，后附匯總表應(yīng)當(dāng)與已審的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本審核報(bào)告僅供歌爾股份有限公司 2016 年度年報(bào)披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：胡佳青
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：牟會(huì)玲
二○一七年三月二十一日
附表
編制單位：歌爾股份有限公司 金額單位：人民幣萬(wàn)元
占用方與上 上市公司核 2016 2016 年度占 2016 年度償 2016 年末
資金占用方 占用形成原
資金占用方名稱 市公司的關(guān) 算的會(huì)計(jì)科 年初占用資 用累計(jì)發(fā)生 還累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用性質(zhì)
類別 因
聯(lián)關(guān)系 目 金余額 金額 額 余額
控股股東、
實(shí)際控制人
及其附屬企
業(yè)
小 計(jì) —— —— —— —— ——
- - - -
關(guān)聯(lián)自然人
及其控制的
法人
小 計(jì) —— —— —— —— ——
- - - -
其他關(guān)聯(lián)人
及其附屬企
業(yè)
小 計(jì) —— —— —— —— ——
- - - -
總 計(jì) —— —— —— —— ——
- - - -
濰坊歌爾精密制造
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 12,900.00 53,106.22 17,645.01 48,361.21
上市公司的 歌爾科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
5,000.00 38,000.00 29,800.00 13,200.00
子公司及其
沂水歌爾電子有限
附屬企業(yè) 全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
公司 3,736.01 132,850.00 130,208.56 6,377.45
北京歌爾泰克科技
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 2,855.00 3,566.83 816.83 5,605.00
深圳市歌爾泰克科
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
技有限公司 2,509.58 4,586.54 1,536.54 5,559.58
濰坊歌爾光學(xué)科技
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 78.58 5,843.33 421.91 5,500.00
濰坊歌爾通訊技術(shù)
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
青島歌爾聲學(xué)科技
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 4,869.12 6,523.50 8,751.32 2,641.30
上海歌爾聲學(xué)電子
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 - 1,751.60 1.60 1,750.00
南京歌爾聲學(xué)科技
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司 0.26 1,043.00 0.26 1,043.00
深圳市馬太智能科
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
技有限公司 422.95 150.00 572.95
濰坊路加精工有限
全資子公司 其他應(yīng)收款 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性占用
公司 505.00 505.00
小 計(jì) —— —— —— —— ——
37,171.50 252,726.02 193,982.03 95,915.49
總 計(jì) —— —— —— —— ——
37,171.50 252,726.02 193,982.03 95,915.49
法定代表人：姜濱 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：段會(huì)祿 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：李永志