募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
天健審〔2017〕1429 號(hào)
浙江水晶光電科技股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的浙江水晶光電科技股份有限公司（以下簡稱水晶光電公
司）董事會(huì)編制的 2016 年度《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供水晶光電公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目
的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為水晶光電公司年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文
件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
二、董事會(huì)的責(zé)任
水晶光電公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引編制《關(guān)于募
集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不
存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)水晶光電公司董事會(huì)編制的上述
報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，水晶光電公司董事會(huì)編制的 2016 年度《關(guān)于募集資金年度存放
與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了水晶光電公司募集資金 2016 年度實(shí)際
存放與使用情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國杭州 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二〇一七年三月二十三日
浙江水晶光電科技股份有限公司
關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
深圳證券交易所：
現(xiàn)根據(jù)貴所印發(fā)的《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指
引的規(guī)定，將本公司募集資金 2016 年度存放與使用情況專項(xiàng)說明如下。
一、募集資金基本情況
(一) 實(shí)際募集資金金額和資金到賬時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2015〕1236 號(hào)文核準(zhǔn)，并經(jīng)貴所同意，本公司
由主承銷商安信證券股份有限公司公司采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象詢價(jià)配售方式，向特定對(duì)象非公
開發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 5,526.92 萬股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 22.10 元，共計(jì)募
集資金 122,145.00 萬元，坐扣承銷和保薦費(fèi)用 2,098.75 萬元后的募集資金為 120,046.25
萬元，已由主承銷商安信證券股份有限公司公司于 2015 年 7 月 24 日匯入本公司募集資金監(jiān)
管賬戶。另減除上網(wǎng)發(fā)行費(fèi)、招股說明書印刷費(fèi)、申報(bào)會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等與發(fā)行權(quán)益性證
券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 309.13 萬元后，公司本次募集資金凈額為 119,737.12 萬元。上
述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并由其出具《驗(yàn)資報(bào)告》
（天健驗(yàn)〔2015〕276 號(hào)）。
(二) 募集資金使用和結(jié)余情況
2016 年度使用募集資金 25,890.64 萬元（項(xiàng)目實(shí)際使用募集資金 25,890.64 萬元，閑
置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金 10,000.00 萬元系 2015 年的滾動(dòng)使用），2016 年度收到的銀
行存款利息和理財(cái)產(chǎn)品收益扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 2,082.51 萬元；累計(jì)已使用募集資
金 74,496.50 萬元（包括項(xiàng)目實(shí)際使用募集資金 64,496.50 萬元，使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)
充流動(dòng)資金 10,000.00 萬元），累計(jì)收到的銀行存款利息和理財(cái)產(chǎn)品收益扣除銀行手續(xù)費(fèi)等
的凈額為 2,489.05 萬元。
截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 47,729.67 萬元（包括累計(jì)收到的銀
行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額）。
二、募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，提高資金使用效率和效益，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司
按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的
規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《浙江水晶光電科技股份有限公司募集資金管理辦法》（以
下簡稱《管理辦法》）。根據(jù)《管理辦法》，本公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，在銀行設(shè)立募
集資金專戶，并連同保薦機(jī)構(gòu)安信證券股份有限公司于 2015 年 8 月 3 日分別與中國工商銀
行股份有限公司臺(tái)州分行、中國銀行股份有限公司椒江洪家支行、中國民生銀行股份有限公
司臺(tái)州分行、招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行和中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司臺(tái)州海門支行簽
訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易
所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，本公司在使用募集資金時(shí)已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。
(二) 募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司有 5 個(gè)募集資金專戶、3 個(gè)保本理財(cái)產(chǎn)品賬戶和 1 個(gè)
定期存款賬戶，募集資金存放情況如下：
單位：人民幣萬元
開戶銀行 銀行賬號(hào) 募集資金余額 備注
中國工商銀行股份有限
1207021229200130928 2,718.77 活期
公司臺(tái)州分行
中國銀行股份有限公司 400069287001 2.78 活期
椒江洪家支行 400069287001 3,090.00 保本理財(cái)產(chǎn)品
中國民生銀行股份有限 694906916 1,801.61 活期
公司臺(tái)州分行 694906916 25,000.00 保本理財(cái)產(chǎn)品
招商銀行股份有限公司 574903030910911 41.28 活期
臺(tái)州分行 574903030910911 12,000.00 保本理財(cái)產(chǎn)品
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限 19955101040018666 5.23 活期
公司臺(tái)州海門支行 19955151500000147 3,070.00 定期存款
合 計(jì) 47,729.67
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金使用情況對(duì)照表
募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附件。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況的說明
本公司募集資金投資項(xiàng)目未出現(xiàn)異常情況。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況說明
本公司用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，系通過優(yōu)化公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，滿足公司經(jīng)營規(guī)模持續(xù)增長
帶來的資金需求，通過公司整體盈利能力的提升來體現(xiàn)效益，故無法單獨(dú)核算效益。其他募
集資金項(xiàng)目不存在無法單獨(dú)核算效益的情況。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本年度，本公司無變更募集資金投資項(xiàng)目情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本年度，本公司募集資金使用及披露不存在重大問題。
附件： 募集資金使用情況對(duì)照表
浙江水晶光電科技股份有限公司
二〇一七年三月二十三日
附件
募集資金使用情況對(duì)照表
2016 年度
編制單位：浙江水晶光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 119,737.12 本年度投入募集資金總額 25,890.64[注 1]
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額 已累計(jì)投入募集資金總額 64,496.50[注 1]
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
是否
調(diào)整后 截至期末 截至期末 項(xiàng)目可行性
承諾投資項(xiàng)目 已變更項(xiàng)目 募集資金 本年度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定 本年度 是否達(dá)到
投資總額 累計(jì)投入金額 投資進(jìn)度(%) 是否發(fā)生
和超募資金投向 （含部分變 承諾投資總額 投入金額 可使用狀態(tài)日期 實(shí)現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
(1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大變化
更）
承諾投資項(xiàng)目
1. 濾 光 片 組 立 逐步達(dá)到預(yù)定可
否 38,575.00 38,575.00 24,274.71 29,200.29 75.70 7,551.12 是[注 2] 否
件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 使用狀態(tài)
2. 藍(lán) 寶 石 長 晶 逐步達(dá)到預(yù)定可
否 58,570.00 58,570.00 1,615.93 12,704.09 21.69 523.11 否 否
及深加工項(xiàng)目 使用狀態(tài)
3. 補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 25,000.00 22,592.12 22,592.12 100.00 否
承諾投資項(xiàng)目
122,145.00 119,737.12 25,890.64 64,496.50 53.87 8,074.23
小計(jì)
合 計(jì) 122,145.00 119,737.12 25,890.64 64,496.50 8,074.23
藍(lán)寶石長晶及深加工項(xiàng)目未達(dá)到進(jìn)度和預(yù)計(jì)收益，主要系公司工程施工進(jìn)度未達(dá)到預(yù)期，以及行業(yè)技術(shù)發(fā)展要求
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目）
公司進(jìn)一步做好技術(shù)儲(chǔ)備，公司推遲該項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
根據(jù) 2015 年 8 月 3 日公司董事會(huì)三屆二十四次會(huì)議審議通過的《關(guān)于以募集資金置換前期已投入自籌資金的議
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
案》以及其他相關(guān)程序，用募集資金置換預(yù)先已投入募集資金項(xiàng)目的自籌資金 14,743.78 萬元。
根據(jù) 2016 年 9 月 7 日董事會(huì)四屆十次會(huì)議審議通過的《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 案》以及其他相關(guān)程序，用部分閑置募集資金 10,000.00 萬元用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金,使用期限為董事會(huì)批準(zhǔn)之日起
12 個(gè)月。
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
部分尚未使用的募集資金以活期存款的方式在募集資金專戶中存放；部分尚未使用的募集資金以定期存款、理財(cái)
尚未使用的募集資金用途及去向
產(chǎn)品的方式在相關(guān)銀行賬戶中專戶存放。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
[注 1]：已使用募集資金總額不包含閑置募集資金 10,000.00 萬元用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額。
[注 2]：濾光片組立件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目按實(shí)際投資占募集后承諾投資的比例計(jì)算的實(shí)際產(chǎn)生效益達(dá)到預(yù)期效益。