蘇州固锝電子股份有限公司關(guān)于
開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或重大遺漏。
為滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響，有效防范和控制外幣匯率風(fēng)
險(xiǎn)，公司擬開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。現(xiàn)對(duì)相關(guān)情況說(shuō)明如下：
一、開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)的目的
由于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)中外銷(xiāo)占比大，結(jié)算幣種主要采用美元，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)
時(shí)，匯兌損益對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成影響。為了降低匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響及基于
經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的需要，使公司保持較為穩(wěn)定的財(cái)務(wù)費(fèi)用，并專(zhuān)注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，公司擬在銀行開(kāi)
展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)，通過(guò)鎖定遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率及匯率區(qū)間，
在人民幣兌外幣匯率雙向波動(dòng)的情況下，減少對(duì)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響。
二、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)情況
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指公司通過(guò)與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯
的外匯幣種、金額、匯率和期限，在合同約定期限內(nèi)按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同約定的幣種、
金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。
人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)是公司針對(duì)未來(lái)的實(shí)際結(jié)匯需求，買(mǎi)入一個(gè)執(zhí)行價(jià)格較低
（以一單位外匯折合人民幣計(jì)量執(zhí)行價(jià)格）的外匯看跌期權(quán)，同時(shí)賣(mài)出一個(gè)執(zhí)行價(jià)格較高
的外匯看漲期權(quán)，按照公司未來(lái)實(shí)際結(jié)匯需求可將未來(lái)某個(gè)時(shí)間匯率鎖定在一定的區(qū)間之
內(nèi)，達(dá)到降低遠(yuǎn)期結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。
三、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)幣種
公司擬開(kāi)展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)，限于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使
用的主要結(jié)算貨幣，開(kāi)展交割期與預(yù)測(cè)回款期一致，且金額與預(yù)測(cè)回款金額相匹配的遠(yuǎn)期
結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。
四、預(yù)計(jì)開(kāi)展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)交易額度
預(yù)計(jì)本公司開(kāi)展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)交易總規(guī)模為：美元
幣種累計(jì)金額不超過(guò) 20，000 萬(wàn)美元，將根據(jù)匯率變動(dòng)趨勢(shì)擇機(jī)開(kāi)展。
五、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)可規(guī)避人民幣兌外幣匯率波動(dòng)對(duì)未來(lái)外
幣回款造成的匯兌損失，使公司專(zhuān)注于生產(chǎn)銷(xiāo)售，但同時(shí)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯
期權(quán)組合業(yè)務(wù)也會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上是一種人民幣外匯交割權(quán)利的交
易。期權(quán)到期日，如果公司和銀行均選擇放棄行權(quán)，公司只能按照到期當(dāng)日的即期匯率做
結(jié)售匯業(yè)務(wù)，從而損失期初支付的期權(quán)費(fèi)；如果銀行選擇行權(quán)，公司須按照銀行買(mǎi)入期權(quán)
的執(zhí)行價(jià)格與銀行進(jìn)行交割，造成一定的損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程
度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶(hù)應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，遠(yuǎn)期結(jié)
售匯業(yè)務(wù)會(huì)因?yàn)檠悠诮桓顚?dǎo)致公司損失。若實(shí)時(shí)匯率在人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的
區(qū)間范圍內(nèi)，公司可以放棄行權(quán)，不會(huì)因?yàn)榛乜钇诓患皶r(shí)產(chǎn)生影響；若實(shí)時(shí)匯率低于人民
幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的范圍區(qū)間下限，可以去獲取產(chǎn)生的匯兌收益；若實(shí)時(shí)匯率超
出人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的范圍區(qū)間上限，將強(qiáng)制行權(quán)，將產(chǎn)生匯兌損失。
4、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：公司根據(jù)客戶(hù)訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，客
戶(hù)可能會(huì)調(diào)整訂單，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
5、公允價(jià)值確定的風(fēng)險(xiǎn)：公司需要定期跟蹤產(chǎn)品的公允價(jià)值，及時(shí)平倉(cāng)或?qū)_可能導(dǎo)
致虧損的風(fēng)險(xiǎn)，但這一操作依賴(lài)于對(duì)產(chǎn)品的公允價(jià)值確定。目前該等產(chǎn)品的公允價(jià)值依賴(lài)
于諸如銀行提供的遠(yuǎn)期匯率、期權(quán)報(bào)價(jià)或估值信息等。
六．公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對(duì)客戶(hù)報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出
要求，與客戶(hù)協(xié)商調(diào)整價(jià)格。
2、公司已制定《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》，對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的操作原則、審
批權(quán)限、內(nèi)部操作流程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出明確規(guī)定，人民幣對(duì)外
匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)嚴(yán)格參照《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》的操作原則、審批權(quán)限、內(nèi)部
控制流程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和風(fēng)險(xiǎn)處理程序來(lái)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3、公司財(cái)務(wù)部會(huì)定期獲得銀行提供的遠(yuǎn)期匯率、估值結(jié)果等，另外尋求其他交易對(duì)手
的不同報(bào)價(jià)并進(jìn)行交叉核對(duì)，并會(huì)定期回顧已執(zhí)行合同的結(jié)果，及時(shí)調(diào)整遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)
和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。
4、為防止遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，積極催收應(yīng)收賬款，
避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象。
5、公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)將會(huì)定期、不定期對(duì)實(shí)際交易合約簽署及執(zhí)行情況進(jìn)行核查。
七、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)出具的意見(jiàn)
1、獨(dú)立董事的獨(dú)立意見(jiàn)
公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)可以減輕或避免匯率變動(dòng)對(duì)公
司進(jìn)出口業(yè)務(wù)效益的影響，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)的決策程序符合相關(guān)法律、
法規(guī)及公司內(nèi)控制度的規(guī)定，同意公司提交2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議。
2、監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)
公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對(duì)外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)可以減輕或避免匯率變動(dòng)對(duì)公
司進(jìn)出口業(yè)務(wù)效益的影響，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)事會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)的決策程序符合相關(guān)法律、
法規(guī)及公司內(nèi)控制度的規(guī)定，同意公司提交2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議。
八、備查文件
1、第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議
2、第五屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議決議
蘇州固锝電子股份有限公司董事會(huì)
二○一七年八月二十四日