蘇州固锝電子股份有限公司
2016年度內(nèi)部控制評價報告
蘇州固锝電子股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管
要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控
制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2016
年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價
其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會
建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。
公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔
個別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基
準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控
制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風
險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括公司及下屬子公司，納入評價范圍單位資
產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表
營業(yè)收入總額的100%；納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括但不僅限于組織架
構(gòu)、財務(wù)報告、資產(chǎn)安全、全面預(yù)算、合同管理、銷售與收款、采購與付款、人
力資源管理等；重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：關(guān)聯(lián)交易、大額資產(chǎn)減值準備
的計提與轉(zhuǎn)回、資產(chǎn)處置或置換、不具有商業(yè)實質(zhì)的交易等高風險領(lǐng)域。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主
要方面，不存在重大遺漏。
（二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《公司章程》、《財務(wù)管理制度》、《內(nèi)部審
計制度》、《子公司管理制度》等其他內(nèi)部控制評價的依據(jù)，組織開展內(nèi)部控制評
價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)
報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
1.財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
項目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
資產(chǎn)、負債總額 錯報>資產(chǎn)總額 資 產(chǎn) 總額 0.5%< 錯 報 ≤ 資 產(chǎn) 總
潛在錯報 3% 且 絕 對 值 超 錯 報 ≤ 資 產(chǎn) 總 額 0.5% 且 絕 對
過500萬元 額3%以及100萬 值 小 于 或 等 于
元凈資產(chǎn)總 凈 資 產(chǎn) 總 額 錯 報 ≤ 凈 資 產(chǎn)
在錯報 額 1% 且 絕 對 值 0.5%< 錯 報≤ 凈 總 額 0.5% 且 絕
超過500萬元 資 產(chǎn) 總 額 1% 以 對 值 小 于 或 等
及 100 萬 元 < 錯 于100萬元
報絕對值≤500
萬元
營 業(yè) 收 入 總 額 錯報>營業(yè)收入 營 業(yè) 收 入 總 額 錯 報 ≤ 營 業(yè) 收
潛在錯報 總 額 1% 且 絕 對 0.5%< 錯 報≤ 營 入 總 額 0.5% 且
值超過500萬元 業(yè) 收 入 總 額 1% 絕 對 值 小 于 或
以 及 100 萬 元 < 等于100萬元
錯報絕對值≤
500萬元
利 潤 總 額 潛 在 錯報>凈利潤總 凈利潤總額3%< 錯 報 ≤ 凈 利 潤
錯報 額 5% 且 絕 對 值 錯 報 ≤ 凈 利 潤 總 額 3% 且 絕 對
超過500萬元 總額5%以及100 值 小 于 或 等 于
萬元