中泰證券股份有限公司
關于蘇州固锝電子股份有限公司
2016 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
中泰證券股份有限公司（原齊魯證券有限公司，以下簡稱“中泰證券”、“本
保薦機構”）作為蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡稱“蘇州固锝”、“公司”）
2011 年度非公開發(fā)行股票并上市的保薦機構，根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管
理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2
號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關規(guī)定，對蘇州固锝 2016
年度募集資金存放與使用情況進行了核查，具體情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位情況
經中國證券監(jiān)督管理委員會 2011 年 9 月 21 日證監(jiān)許可[2011]1501 號文《關
于核準蘇州固锝電子股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》，公司非公開發(fā)行人
民幣普通股 3,960 萬股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價 13.08 元，募集資金總額
51,968,000.00 元，根據有關規(guī)定扣除發(fā)行費用 13,304,916.56 元，實際募集資金
為 504,663,083.44 元。截止 2011 年 11 月 7 日，公司非公開發(fā)行募集的貨幣資金
已全部到達公司并入賬，業(yè)經立信會計師事務所有限公司出具信會師報字（2011）
第 13619 號驗資報告驗證。
（二）2016 年度募集資金使用情況及節(jié)余情況
1、募集資金使用情況
單位：人民幣元
募集資金賬戶使用情況 本年度使用金額
1、募集資金賬戶資金的減少項： 41,886,819.80
對募集資金項目的投入 41,886,819.80
2、募集資金賬戶資金的增加項： 5,439,973.29
利息收入 5,439,973.29
2、募集資金節(jié)余情況
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金未使用余額為 182,700,419.97 元。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
1、為規(guī)范募集資金管理和運用，保護投資者利益，公司依照《深圳證券交
易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相
關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關規(guī)定，制定了《蘇州固锝電子股份有限公司募
集資金專戶存儲及使用管理辦法》（以下簡稱《募集資金存儲及使用管理辦法》）。
根據《募集資金存儲及使用管理辦法》的規(guī)定，公司開設一個募集資金專用賬戶，
對募集資金實行專戶存儲，對募集資金的使用實行專人審批，保證轉款專用。
2、2011 年 12 月，公司分別與中信銀行蘇州分行城中支行、保薦機構齊魯
證券有限公司（已更名為中泰證券股份有限公司）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》。
3、三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三
方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。
（二）募集資金專戶存儲情況
單位：人民幣元
開戶行 賬戶類別 賬號 2016 年 12 月 31 日余額
中信銀行股份有限公司
募集資金專戶 7324310182400005713 17,700,419.97
蘇州分行城中支行
中信銀行股份有限公司
募集資金專戶 定期存單 25,000,000.00
蘇州分行城中支行
中信銀行股份有限公司
募集資金專戶 七天通知存款 10,000,000.00
蘇州分行城中支行
中信銀行股份有限公司
募集資金專戶 理財賬戶 130,000,000.00
蘇州分行城中支行
合計 182,700,419.97
根據《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》內容，公司將尚未使用的募集資金以定期存
單或通知存款的形式存入募集資金專戶開戶銀行，余額為 35,000,000.00 元。三
方監(jiān)管協(xié)議中明確約定“公司如果以存單方式存放募集資金須通知中泰證券，并
承諾存單到期后及時轉入本協(xié)議規(guī)定的募集資金專戶進行管理或以存單方式續(xù)
存，同時通知中泰證券，公司存單不得質押”。
根據公司 2016 年第五屆董事會第十一次會議審議通過的《關于使用部分閑
置募集資金購買銀行理財產品的議案》，公司分別于 2016 年 10 月 21 日和 2016
年 12 月 23 日，以 7,000 萬元、6,000 萬元購買中信理財之共贏利率結構第 16860
及 16981 期人民幣結構性理財產品，期限分別為 94 天及 103 天，產品到期日依
次為 2017 年 1 月 23 日及 2017 年 4 月 5 日，預計產品年化收益率為 2.8%-3.2%
及 3.5%-3.9%。
三、本年度募集資金的實際使用情況
（一）募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本報告附表 1。
（二）募集資金投資項目先期投入及置換情況
本年度公司未發(fā)生使用募集資金置換先期投資情況。
（三）使用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
本年度公司未發(fā)生使用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
四、變更募投項目的資金使用情況
經過公司第四屆董事會第十四次會議以及公司 2012 年年度股東大會審議通
過，根據公司募投項目具體建設情況，公司對部分項目募集資金投資總額進行了
適當調整。經過公司多次研發(fā)和技術改進，光伏旁路集成模塊系列項目將采用改
進后的工藝和設計方案，所需投資總額大幅縮減。為提高募集資金的使用效率，
公司將原“光伏旁路集成模塊系列項目”計劃投資募集資金 12,897.42 萬元中的
5,009.08 萬元繼續(xù)用于投資項目，另外 7,888.34 萬元永久補充公司流動資金，用
于公司生產經營。2013 年度已永久補充公司流動資金 7,888.34 萬元。
經過公司第五屆董事會第八次會議以及公司 2015 年第一次臨時股東大會審
議通過，鑒于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目已完工，為充分發(fā)揮資金的使用效
率，為公司和股東創(chuàng)造更大的效益，公司將該項目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬元用
于永久補充流動資金。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
公司根據《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資
金存儲使用管理方法》的相關規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放
與使用情況，未存在使用及披露方面的問題。
六、公司 2016 年度募集資金存放與使用情況專項報告已履行的內部審議程序
公司 2016 年度募集資金存放與使用情況專項報告已經公司第五屆董事會第
十三次會議、第五屆監(jiān)事會第十三次會議審議通過，獨立董事已發(fā)表明確的同意
意見。
七、會計師對公司 2016 年度募集資金存放與使用情況的鑒證意見
立信會計師事務所（特殊普通合伙）對《蘇州固锝電子股份有限公司關于公
司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》進行了專項審核，并出具了信會師
報字[2017]第 ZA10887 號《募集資金年度存放與使用情況鑒證報告》，認為蘇州
固锝 2016 年度《關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》在所有重
大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》（證監(jiān)會公告［2012］44 號）、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指
引（2015 年修訂）》（深證上[2015]65 號）及相關格式指引的規(guī)定，并在所有重
大方面如實反映了蘇州固锝募集資金 2016 年度實際存放與使用情況。
八、保薦機構核查意見
中泰證券保薦代表人胡煉、郭湘通過查詢募集資金專戶記錄，向公司董事、
監(jiān)事、高級管理人員等人員了解，查閱相關審計報告、公司董事會編制的 2016
年度《關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》、會計師出具的《募
集資金年度存放與使用情況鑒證報告》以及公司各項業(yè)務和管理規(guī)章制度，從公
司募集資金的管理、使用、信息披露等方面對其 2016 年度募集資金存放與使用
情況進行了核查。
經核查，保薦機構認為：2016 年度，公司嚴格執(zhí)行了募集資金專戶存儲制
度，有效執(zhí)行了三方監(jiān)管協(xié)議，募集資金不存在被控股股東和實際控制人占用等
情形，募集資金具體使用情況與已披露情況一致，不存在違反《深圳證券交易所
中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募
集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關法律法規(guī)的情況。本保薦機構對蘇州固锝
2016 年度募集資金存放與使用情況無異議。
（以下無正文）
附表 1：
募集資金使用情況對照表
2016 年度
編制單位：蘇州固锝電子股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 50,466.31 本 年 度 投 入 募
4,188.68
報告期內變更用途的募集資金總額 0.00 集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 13,102.98 已累計投入募
24,689.54
累計變更用途的募集資金總額比例 25.96% 集資金總額
是 否 已 變 募 集 資 金 調 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 末 投 資 項目達到預定可使 本 年 度 實 是 否 達 項目可行性是
承諾投資項目和超募資
更項目（含 承 諾 投 資 資總額（1）入金額 累 計 投 入 進度（%）（3） 用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 到 預 計 否發(fā)生重大變
金投向
部分變更） 總額 金額（2） ＝（2）/（1） 效益 化
承諾投資項目
1.基于 QFN 技術的系統(tǒng)
否 18,657.55 18,657.55 2,561.85 9,522.01 51.04 2016 年 6 月 30 日 765.46 否 不適用
級封裝（SiP）項目
2.新節(jié)能型表面貼裝功率
否 18,774.91 13,560.27 145.70 13,589.34 100.00 2014 年 12 月 31 日 2,975.13 否 不適用
器件項目
3.光伏旁路集成模塊系列
是 12,897.42 5,009.08 1,481.13 1,578.19 31.51 2016 年 12 月 31 日 300.66 不適用 不適用
項目
承諾投資項目小計 50,329.88 37,226.90 4,188.68 24,689.54 66.32 4,041.25
超募資金投向 不適用
1、基于 QFN 技術的系統(tǒng)級封裝（SiP）項目
該項目達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調整為 2015 年 12 月 31 日，主要原因是客戶認證周期加長。再次延期至 2016
未達到計劃進度或預計 年 6 月 30 日，主要原因是產品自推向市場以來，逐步受到市場認可，銷售和生產能力穩(wěn)步提升。同時由于該產品市場對產品性能
收益的情況和原因 要求提升、成本降低，受益于智能手機、智能手環(huán)等穿戴類產品市場對 SiP 產品的需求大幅增長，公司經過新一代產品的研發(fā)，目
前已通過多家客戶認證，產品訂單逐漸增加，公司將陸續(xù)增加設備等生產資源的投入。
未實現(xiàn)投資進度的具體原因：
（1）設備升級換代帶來的設備效率大幅提升，性能價格比有很大差異，如晶片焊接機原來測算需要 22 臺，項目立項時的單臺設備
UPH 還在 3000pcs/H,預算采購金額為 15 萬美金，新一代的單臺設備 UPH>10000,設備采購金額大約 20 萬美金，實際采購 12 臺就已
經滿足項目要求。
（2）在本行業(yè)設備采購成本比較低的時期與供應商達成多套設備采購的協(xié)議，以降低采購成本。在 2014，2015 年期間，半導體行
業(yè)由于擴張過快，市場需求降低，很多設備供過于求，在這個期間就能用較低的價格集中采購設備。
（3）產品設計上的提升，原來的引線框/基板設計沒有采用高密度設計，以 2X2mm 的產品為例，原來的引線框/基板設計一條只能
放置 1600 顆，新的設計一條能放 2160 顆，生產效率提升了 35%，相應的設備采購也就減少了 35%。
（4）從市場需求預期出發(fā)，避免短期內采購過多設備造成產能過剩。
該項目未能達到預計收益的主要原因是由于銷售單價下降所致。
2、新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目
達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調整為 2014 年 12 月 31 日，主要原因是公司采取了有效策略，使部分設備采購價格
降低和付款期限延長。
該項目未能達到預計收益的具體原因：
（1）由于公司部分日本、歐美及 OEM/ODM 客戶業(yè)務下降所致。
（2）市場整體價格下降，導致產品毛利低于預期。
（3）汽車市場的產品開發(fā)周期較長，導致需求尚未達到預期。
3、光伏旁路集成模塊系列項目
達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調整為 2015 年 12 月 31 日,主要由于 2012 年光伏產業(yè)低迷，整個世界市場發(fā)展緩慢，
原計劃的產品價格很難得到市場認可。為此，該項目組研發(fā)人員努力改進工藝路線，由于研發(fā)的難度大、周期長，使得項目推進滯
后，無法在原計劃建設期內完成。
達到預定可使用狀態(tài)日期再次延期，由 2015 年 12 月 31 日延期至 2016 年 12 月 31 日，主要原因是由于公司對組裝技術的深入研究，
對生產工藝線路的持續(xù)優(yōu)化，采用自動組裝+回流焊、MGP 成型等先進、合理技術，選用性能穩(wěn)定、性價比高的設備，在保證產品
質量、達到設計產能的同時降低了項目投入資金。
該項目未實現(xiàn)投資進度的具體原因：
（1）工藝調整和采用國產設備降低了設備投入金額，同時由于設備升級換代使生產效率大幅提升，性能價格比提高，與之前相比
有很大差異。
（2）光伏模塊是為客戶定制的產品，隨著客戶的增加，項目將繼續(xù)有設備等方面的投入。從市場需求預期出發(fā)，避免短期內采購
過多設備造成產能過剩。
項目可行性發(fā)生重大變
不適用
化的情況說明
超募資金的金額、用途及
公司不存在超募資金使用的情況
使用進展情況
募集資金投資項目實施
不適用
地點變更情況
募集資金投資項目實施
詳見本核查意見正文之“四、變更募投項目的資金使用情況”
方式調整情況
2011 年 12 月 28 日，公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關于以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，
募集資金投資項目先期
同意公司以募集資金置換預先投入募投項目自籌資金 1,748.35 萬元。2011 年 12 月 29 日，公司以募集資金對先期投入的 1,748.35 萬
投入及置換情況
元自籌資金進行了置換。
使用閑置募集資金暫時
不適用
補充流動資金情況
項目實施出現(xiàn)募集資金
除募投項目節(jié)余資金之外，剩余的節(jié)余募集資金為公司利用閑置募集資金購買銀行保本理財的收益、利息收入
節(jié)余的金額及原因
尚未使用的募集資金用
對于尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶或以定期存單、通知存款形式存放，或在規(guī)定額度內購買理財產品。
途及去向
募集資金使用及披露中 公司根據《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資金存儲使用管理方法》的相關規(guī)定及時、真實、準確、
存在的問題或其他情況 完整披露募集資金的存放與使用情況，未存在使用及披露方面的問題。
（本頁無正文，為《中泰證券股份有限公司關于蘇州固锝電子股份有限公司 2016
年度募集資金存放與使用情況的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人：
胡 煉 郭 湘
中泰證券股份有限公司
2017 年 3 月 20 日