北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司
獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第三十次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司法》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上市公
司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《公司章程》、《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定，作為北
京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第五屆董事會(huì)的獨(dú)立董
事，本著獨(dú)立、客觀、公正的原則，現(xiàn)對(duì)本次董事會(huì)會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見：
一、關(guān)于重大資產(chǎn)重組收購(gòu)資產(chǎn) 2016 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明專項(xiàng)審核
報(bào)告的議案
經(jīng)核查，公司已按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管
理委員會(huì)令第 109 號(hào)文）以及《江蘇東光微電子股份有限公司、北京弘高慧目投
資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、北京龍?zhí)礻懛康禺a(chǎn)開發(fā)有限公司、李
曉蕊關(guān)于江蘇東光微電子股份有限公司重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》
的規(guī)定對(duì)公司 2014 年重大資產(chǎn)重組注入標(biāo)的資產(chǎn)北京弘高建筑裝飾工程設(shè)計(jì)有
限公司進(jìn)行了業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況測(cè)算，測(cè)算結(jié)果合理、公允反映了公司重大資產(chǎn)
重組注入標(biāo)的資產(chǎn)的 2016 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況。
二、關(guān)于重大資產(chǎn)重組收購(gòu)資產(chǎn)減值測(cè)試報(bào)告的議案
經(jīng)核查，公司已按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管
理委員會(huì)令第 109 號(hào)文）以及《江蘇東光微電子股份有限公司、北京弘高慧目投
資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、北京龍?zhí)礻懛康禺a(chǎn)開發(fā)有限公司、李
曉蕊關(guān)于江蘇東光微電子股份有限公司重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》
的規(guī)定對(duì)公司 2014 年重大資產(chǎn)重組注入標(biāo)的資產(chǎn)北京弘高建筑裝飾工程設(shè)計(jì)有
限公司履行了減值測(cè)試程序，測(cè)試結(jié)果合理、公允反映了公司重大資產(chǎn)重組注入
標(biāo)的資產(chǎn)的減值測(cè)試結(jié)論。
三、關(guān)于擬回購(gòu)注銷公司重大資產(chǎn)重組收購(gòu)資產(chǎn)業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份及返還現(xiàn)金的
議案
鑒于北京弘高建筑裝飾工程設(shè)計(jì)股份有限公司 2016 年未達(dá)到盈利業(yè)績(jī)承諾，
根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的有關(guān)規(guī)定以及《江蘇東光微電子股份
有限公司、北京弘高慧目投資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、北京龍?zhí)?br/>陸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、李曉蕊關(guān)于江蘇東光微電子股份有限公司重大資產(chǎn)重組
及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》的相關(guān)要求，同意公司回購(gòu)注銷北京弘高慧目投資有
限公司、北京弘高中太投資有限公司應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞?，承諾期內(nèi)公司已分配至弘高
慧目、弘高中太的現(xiàn)金股利應(yīng)作相應(yīng)返還，本次回購(gòu)注銷及返還現(xiàn)金的行為合法、
合規(guī)，有利于保護(hù)公司中小股東的合法權(quán)益。
四、關(guān)于擬聘請(qǐng)中興財(cái)光華擔(dān)任 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案
1、公司聘任 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)沒有違反法律、法規(guī)和證券監(jiān)管部門的相關(guān)
規(guī)定；
2、中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“中興財(cái)光華”）
具備證券、期貨業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，具有多年為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和能力，
能夠滿足公司審計(jì)工作的要求；
3、公司聘任 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的決策程序符合《公司法》、《證券法》、《深
圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等的有關(guān)規(guī)定，沒有損害公司和中
小股東利益；
綜上，我們同意公司擬改聘 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，由上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）更換為中興財(cái)光華，負(fù)責(zé)公司 2017 年度的審計(jì)工作，聘期自公司
2017 年第六次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)之日起至公司 2017 年度報(bào)告披露之日止,
同意將該事項(xiàng)提交公司股東大會(huì)審議。
五、關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更的議案
公司根據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號(hào)——政府補(bǔ)助》 財(cái)會(huì)〔2017〕
15 號(hào)）對(duì)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，符合《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求，本次變更不會(huì)對(duì)公司
財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響。本次會(huì)計(jì)政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，我們同意公司本次
會(huì)計(jì)政策變更。
（以下無(wú)正文）
(本頁(yè)無(wú)正文，僅為北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董
事會(huì)第三十次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)獨(dú)立意見的簽字頁(yè))
獨(dú)立董事簽字：
李秉仁 朱征夫 王德宏
朱時(shí)均 常文光