北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司
關(guān)于對(duì)北京證監(jiān)局對(duì)公司采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施決定
書的回復(fù)公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）近日收到了中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“北京證監(jiān)局”）下發(fā)的《關(guān)于對(duì)北
京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定》【2017】
120 號(hào)（以下簡(jiǎn)稱“《決定書》”），并于 2017 年 9 月 25 日在《中國(guó)證券報(bào)》、
《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》和巨潮資訊網(wǎng)對(duì)《決定書》進(jìn)行
了全文公告。收到《決定書》后，公司董事會(huì)和管理層高度重視，立即向控股股
東及實(shí)際控制人進(jìn)行了傳達(dá)，現(xiàn)將《決定書》關(guān)注的問題和相關(guān)問題的回復(fù)公告
如下：
關(guān)注問題一、2017 年半年度報(bào)告中上年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與 2016 年年報(bào)不一致，
且公司未披露上述差異的內(nèi)容及其形成原因。
回復(fù)：
公司于 2017 年 8 月 31 日對(duì)外披露了 2017 年半年度報(bào)告，報(bào)告中披露的上
年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與 2017 年 4 月 29 日公告的 2016 年年度報(bào)告中的相關(guān)數(shù)據(jù)不一致，
主要原因?yàn)椋?br/> 公司 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)告被上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)
告，隨后公司聘請(qǐng)了中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱“中興財(cái)光華”）對(duì)公司
2016 年度報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)一步確認(rèn)，截止 2017 年半年度報(bào)告披露日，審計(jì)工作
尚未最終完成。
在披露 2017 年半年度報(bào)告時(shí)，為了更加準(zhǔn)確的反應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表信息，公司根
據(jù)中興財(cái)光華審計(jì)的初步結(jié)果調(diào)整了 2016 年末的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，致使 2017 年半年報(bào)
中的年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與前次披露的 2016 年年度報(bào)告中的相關(guān)數(shù)據(jù)不一致，具體調(diào)
整明細(xì)如下：
2016 年 12 月 31 日
項(xiàng)目
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整金額 調(diào)整比例
貨幣資金 679,641,041.38 679,718,166.78 77,125.40 0.01%
應(yīng)收賬款 4,699,965,067.10 4,571,085,037.11 128,880,029.99 -2.74%
預(yù)付款項(xiàng) 52,762,419.11 45,158,652.39 -7,603,766.72 -14.41%
其他應(yīng)收款 67,322,719.38 67,284,227.29 -38,492.09 -0.06%
存貨 254,055,039.33 233,877,339.63 -20,177,699.70 -7.94%
可供出售金融資
3,700,000.00 3,502,887.50 -197,112.50 -5.33%
產(chǎn)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 84,003,418.47 97,696,418.70 13,693,000.23 16.30%
遞延所得稅資產(chǎn) 127,517,657.09 121,562,728.71 -5,954,928.38 -4.67%
短期借款 429,569,696.84 143,802,735.43 285,766,961.41 -66.52%
應(yīng)付賬款 3,749,435,133.67 3,663,212,463.84 -86,222,669.83 -2.30%
預(yù)收款項(xiàng) 49,634,186.21 84,551,948.59 34,917,762.38 70.35%
應(yīng)交稅費(fèi) 242,130,159.60 151,254,752.82 -90,875,406.78 -37.53%
其他應(yīng)付款 426,289,298.35 365,569,475.65 -60,719,822.70 -14.24%
其他流動(dòng)負(fù)債 - 344,959,770.80 344,959,770.80
盈余公積 29,629,745.88 30,223,743.53 593,997.65 2.00%
未分配利潤(rùn) 798,654,558.87 792,685,985.01 -5,968,573.86 -0.75%
2016 年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整的主要原因是：
1. 經(jīng)對(duì) 2016 年工程及設(shè)計(jì)項(xiàng)目資料進(jìn)行梳理，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行確
認(rèn)，重新調(diào)整收入成本并同時(shí)調(diào)整應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅費(fèi)等相關(guān)科目。
2. 對(duì) 2016 年發(fā)生的應(yīng)收賬款保理事項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)進(jìn)行調(diào)整，從短期借款
調(diào)整至其他流動(dòng)負(fù)債，并將保理手續(xù)費(fèi)計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，按照保理合同分兩年
進(jìn)行攤銷。
3. 根據(jù)財(cái)會(huì)[2016]22 號(hào)文《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》，將應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)
稅調(diào)整至其他流動(dòng)負(fù)債列示。
后續(xù)整改要求：
《決定書》要求：
你公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)上市公司法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化上市公司規(guī)范
運(yùn)作意識(shí)，防范類似事件再次發(fā)生。
整改措施：
1、根據(jù)《決定書》的要求，在董事會(huì)和管理層的領(lǐng)導(dǎo)下，公司將積極組織
全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員和相關(guān)責(zé)任人員加強(qiáng)對(duì)《公司法》、《證券法》、
《深圳證券交易所中小企業(yè)板規(guī)范運(yùn)作指引》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
等法律、法規(guī)、部門規(guī)章的學(xué)習(xí)和理解，勤勉盡責(zé)。公司將進(jìn)一步提升規(guī)范運(yùn)作
意識(shí)，完善公司治理，不斷提高信息披露質(zhì)量，切實(shí)提高上市公司透明度，維護(hù)
公司及全體股東利益，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
特此公告。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司董事會(huì)
二〇一七年九月二十六日