北京弘高創(chuàng)意建筑設計股份有限公司
關于對北京證監(jiān)局對公司采取責令改正行政監(jiān)管措施決定
書的回復公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
北京弘高創(chuàng)意建筑設計股份有限公司（以下簡稱“公司”）近日收到了中國
證券監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局（以下簡稱“北京證監(jiān)局”）下發(fā)的《關于對北
京弘高創(chuàng)意建筑設計股份有限公司采取責令改正行政監(jiān)管措施的決定》【2017】
120 號（以下簡稱“《決定書》”），并于 2017 年 9 月 25 日在《中國證券報》、
《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網(wǎng)對《決定書》進行
了全文公告。收到《決定書》后，公司董事會和管理層高度重視，立即向控股股
東及實際控制人進行了傳達，現(xiàn)將《決定書》關注的問題和相關問題的回復公告
如下：
關注問題一、2017 年半年度報告中上年末財務數(shù)據(jù)與 2016 年年報不一致，
且公司未披露上述差異的內(nèi)容及其形成原因。
回復：
公司于 2017 年 8 月 31 日對外披露了 2017 年半年度報告，報告中披露的上
年末財務數(shù)據(jù)與 2017 年 4 月 29 日公告的 2016 年年度報告中的相關數(shù)據(jù)不一致，
主要原因為：
公司 2016 年度財務報告被上會會計師事務所出具了無法表示意見的審計報
告，隨后公司聘請了中興財光華會計師事務所（以下簡稱“中興財光華”）對公司
2016 年度報告數(shù)據(jù)進行進一步確認，截止 2017 年半年度報告披露日，審計工作
尚未最終完成。
在披露 2017 年半年度報告時，為了更加準確的反應財務報表信息，公司根
據(jù)中興財光華審計的初步結果調(diào)整了 2016 年末的財務數(shù)據(jù)，致使 2017 年半年報
中的年末財務數(shù)據(jù)與前次披露的 2016 年年度報告中的相關數(shù)據(jù)不一致，具體調(diào)
整明細如下：
2016 年 12 月 31 日
項目
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整金額 調(diào)整比例
貨幣資金 679,641,041.38 679,718,166.78 77,125.40 0.01%
應收賬款 4,699,965,067.10 4,571,085,037.11 128,880,029.99 -2.74%
預付款項 52,762,419.11 45,158,652.39 -7,603,766.72 -14.41%
其他應收款 67,322,719.38 67,284,227.29 -38,492.09 -0.06%
存貨 254,055,039.33 233,877,339.63 -20,177,699.70 -7.94%
可供出售金融資
3,700,000.00 3,502,887.50 -197,112.50 -5.33%
產(chǎn)
長期待攤費用 84,003,418.47 97,696,418.70 13,693,000.23 16.30%
遞延所得稅資產(chǎn) 127,517,657.09 121,562,728.71 -5,954,928.38 -4.67%
短期借款 429,569,696.84 143,802,735.43 285,766,961.41 -66.52%
應付賬款 3,749,435,133.67 3,663,212,463.84 -86,222,669.83 -2.30%
預收款項 49,634,186.21 84,551,948.59 34,917,762.38 70.35%
應交稅費 242,130,159.60 151,254,752.82 -90,875,406.78 -37.53%
其他應付款 426,289,298.35 365,569,475.65 -60,719,822.70 -14.24%
其他流動負債 - 344,959,770.80 344,959,770.80
盈余公積 29,629,745.88 30,223,743.53 593,997.65 2.00%
未分配利潤 798,654,558.87 792,685,985.01 -5,968,573.86 -0.75%
2016 年末財務數(shù)據(jù)調(diào)整的主要原因是：
1. 經(jīng)對 2016 年工程及設計項目資料進行梳理，按照會計準則的要求進行確
認，重新調(diào)整收入成本并同時調(diào)整應收賬款、應付賬款、應交稅費等相關科目。
2. 對 2016 年發(fā)生的應收賬款保理事項財務報表列報進行調(diào)整，從短期借款
調(diào)整至其他流動負債，并將保理手續(xù)費計入長期待攤費用，按照保理合同分兩年
進行攤銷。
3. 根據(jù)財會[2016]22 號文《增值稅會計處理規(guī)定》，將應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項
稅調(diào)整至其他流動負債列示。
后續(xù)整改要求：
《決定書》要求：
你公司應加強對上市公司法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學習，強化上市公司規(guī)范
運作意識，防范類似事件再次發(fā)生。
整改措施：
1、根據(jù)《決定書》的要求，在董事會和管理層的領導下，公司將積極組織
全體董事、監(jiān)事和高級管理人員和相關責任人員加強對《公司法》、《證券法》、
《深圳證券交易所中小企業(yè)板規(guī)范運作指引》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
等法律、法規(guī)、部門規(guī)章的學習和理解，勤勉盡責。公司將進一步提升規(guī)范運作
意識，完善公司治理，不斷提高信息披露質(zhì)量，切實提高上市公司透明度，維護
公司及全體股東利益，促進公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
特此公告。
北京弘高創(chuàng)意建筑設計股份有限公司董事會
二〇一七年九月二十六日