海潤光伏科技股份有限公司
關于收到中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局
行政監(jiān)管措施決定書的公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者
重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實、準確和完整承擔個別及連帶責任。
海潤光伏科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于近日收到中國證券監(jiān)督
管理委員會江蘇監(jiān)管局（以下簡稱“江蘇證監(jiān)局”）行政監(jiān)管措施決定書《關于
對孟廣寶、阮君、問聞采取責令改正措施的決定》（【2017】42 號）（以下簡
稱“《決定書》”），《決定書》具體內(nèi)容如下：
“孟廣寶、阮君、問聞：
近日，我局根據(jù)《證券法》、《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》（證監(jiān)會公告【2010】
12 號）等規(guī)定對海潤光伏科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）開展了現(xiàn)場檢
查。經(jīng)查，你公司存在以下違規(guī)行為：
（一）未披露實質(zhì)關聯(lián)方
根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則，常州市高達新能源有限公司（以下簡稱“常州高
達”）、江蘇中實新能源有限公司（以下簡稱“江蘇中實”）、常州正信新能源有限
公司（以下簡稱“常州正信”）、常州中融能源科技有限公司（以下簡稱“常州中
融”）、常州中順國能新能源材料有限公司（以下簡稱“常州中順”）、句容中友光
伏有限公司（以下簡稱“句容中友”）等 6 家公司與公司原董事長孟廣寶控制的
“華君系”公司存在密切關聯(lián)，為公司的實質(zhì)關聯(lián)方。其中，江蘇中實、常州正
信、常州中順、常州中融、句容中友等 5 家公司在 2016 年 6 月 30 日以前，已與
公司發(fā)生交易往來，但公司在 2016 年半年報中未披露上述 5 家關聯(lián)方和關聯(lián)方
交易。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》
第二條的規(guī)定。
（二）關聯(lián)方資金占用和關聯(lián)交易未披露
公司存在關聯(lián)方資金占用、大量關聯(lián)交易未及時披露或未按規(guī)定披露的情
形。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第
二條的規(guī)定。
（三）內(nèi)部控制缺陷
公司大量關聯(lián)交易未按規(guī)定履行決策審批程序；公司為關聯(lián)方上海保華萬隆
置業(yè)有限公司提供貸款擔保事項時未履行公司內(nèi)部 OA 審批程序；公司在對子公
司的印章管理及內(nèi)部控制方面存在一定缺陷；公司大量投資設立非主業(yè)子公司、
與關聯(lián)方共同投資設立基金等事項，未見公司內(nèi)部可行性研究、立項，也未見公
司 OA 審批流程。上述事項不符合公司相關內(nèi)控制度，公司內(nèi)部控制存在缺陷。
（四）會計處理不當
公司部分固定資產(chǎn)、在建工程的減值測試方法不當、減值預測缺乏充分證據(jù)，
不符合《企業(yè)會計準則第 8 號-資產(chǎn)減值》的相關規(guī)定。公司 2015 年度未確認相
關預計負債，缺乏充分證據(jù)，不符合《企業(yè)會計準則第 13 號-或有事項》的相關
規(guī)定。公司融資租賃相關費用、在建工程相關費用的會計處理存在錯誤，不符合
《企業(yè)會計準則第 21 號-租賃》、《企業(yè)會計準則第 8 號-資產(chǎn)減值》的相關規(guī)定。
孟廣寶作為公司時任董事長，是上述違法違規(guī)行為的主要責任人；阮君、問
聞作為公司財務總監(jiān)和董秘分別對公司財務相關問題及信息披露問題負有主要
責任。
依據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條，現(xiàn)決定對你們采取責令改
正的監(jiān)管措施。你們應采取有效措施及時整改：
（一）認真學習證券法律法規(guī)及相關制度，進一步提高自身履職能力；
（二）牢固樹立規(guī)范運作意識，嚴格遵守有關規(guī)定，切實勤勉盡責，有效提
升上市公司規(guī)范運作水平。
如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起 60 日內(nèi)向中國
證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起 6 個月內(nèi)
向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)
行。”
公司財務總監(jiān)阮君女士及董秘問聞先生對《決定書》中提出的問題高度重視，
并嚴格認真按照江蘇證監(jiān)局的要求制定有效措施并及時整改。公司相關部門及人
員將加強有關財務、證券、法律法規(guī)知識的培訓，加強信息披露事務管理，依法
合規(guī)履行信息披露義務。公司指定信息披露媒體為《證券時報》、《證券日報》、
《 上 海 證 券 報 》、《 中 國 證 券 報 》 及 上 海 證 券 交 易 所 網(wǎng) 站
（http://www.sse.com.cn），有關信息請以上述指定媒體刊登的信息為準，敬請
廣大投資者注意投資風險。
特此公告。
海潤光伏科技股份有限公司董事會
2017 年 9 月 20 日