歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
關(guān)于歌爾股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況
的鑒證報(bào)告
瑞華核字[2017]95020005 號(hào)
目 錄
1、 鑒證報(bào)告 1
2、 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路 8 號(hào)院 7 號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
郵政編碼（Post Code）：100077
電話（Tel）：+86(10)88095588 傳真（Fax）：+86(10)88091199
關(guān)于歌爾股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況的鑒證報(bào)告
瑞華核字[2017]95020005 號(hào)
歌爾股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)后附的歌爾股份有限公司截至 2016 年 12 月 31 日止的《董
事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了鑒證工作。
按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格
式》等有關(guān)規(guī)定，編制《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，
提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我
們認(rèn)為必要的其他證據(jù)，是歌爾股份有限公司董事會(huì)的責(zé)任。我們的責(zé)任是在執(zhí)
行鑒證工作的基礎(chǔ)上，對(duì)《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——?dú)v史財(cái)務(wù)信息
審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)
注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行鑒證工作以對(duì)《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度
存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工
作的過程中，我們實(shí)施了檢查會(huì)計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要
的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，歌爾股份有限公司截至 2016 年 12 月 31 日止的《董事會(huì)關(guān)于
募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重大方面按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布
的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》證
歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所中小企業(yè)板
上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號(hào)：
上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)定編制。
本鑒證報(bào)告僅供歌爾股份有限公司 2016 年年度報(bào)告披露之目的使用，不得
用作任何其他目的。
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：胡佳青
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：牟會(huì)玲
二〇一七年三月二十一日
歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
歌爾股份有限公司
董事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司
信息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
格式》等有關(guān)規(guī)定，歌爾股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）董事
會(huì)編制了截至 2016 年 12 月 31 日募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告。
一、募集資金基本情況
1、實(shí)際募集資金額及資金到位時(shí)間
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2014]1247 號(hào)文核準(zhǔn)，公司于 2014 年
12 月 12 日公開發(fā)行了 2,500 萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值 100 元，發(fā)行總額
250,000 萬元。 經(jīng)深圳證券交易所深證上[2014]485 號(hào)文同意，公司 250,000
萬元可轉(zhuǎn)換公司債券于 2014 年 12 月 26 日起在深圳證券交易所掛牌交易，債券
簡(jiǎn)稱“歌爾轉(zhuǎn)債”，債券代碼“128009”。高盛高華證券有限公司扣除其保薦及
承銷費(fèi)用 42,750,000.00 元后將剩余募集資金 2,457,250,000.00 元于 2014 年
12 月 18 日 匯 入 公 司 在 中 信 銀 行 濰 坊 分 行 開 設(shè) 的 募 集 資 金 專 項(xiàng) 存 儲(chǔ) 賬 戶
957,250,000.00 元（賬號(hào)為 7379110182600098129）、在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行濰坊高新
技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行開設(shè)的募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)賬戶 900,000,000.00 元（賬號(hào)為
15458001040061215）、在興業(yè)銀行股份有限公司濰坊分行開設(shè)的募集資金專項(xiàng)存
儲(chǔ)賬戶 600,000,000.00 元 （賬號(hào)為 377010100100540958）?？鄢渌l(fā)行費(fèi)用
3,830,000.00 元后，公司實(shí)際募集資金凈額為 2,453,420,000.00 元。上述募集
資金到位情況已經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具瑞華驗(yàn)字
[2014]96010006 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
2015 年 4 月 23 日公司召開第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于變
更部分可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體及地點(diǎn)的議案》，同意公司智
能終端天線及揚(yáng)聲器模組項(xiàng)目中智能終端天線部分建設(shè)實(shí)施主體由公司變更為
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全資子公司濰坊歌爾精密制造有限公司（以下簡(jiǎn)稱“歌爾精密”），使用募集資
金 30,000 萬元，實(shí)施地點(diǎn)由濰坊高新區(qū)梨園街以南濰安路以西變更為安丘市開
發(fā)區(qū)香江路與泰山西街交叉口南 200 米歌爾精密廠區(qū)。該議案于 2015 年 5 月 12
日經(jīng)公司 2015 年第一次債券持有人會(huì)議審議通過，于 2015 年 6 月 3 日經(jīng)公司
2014 年度股東大會(huì)審議通過。歌爾精密已在交通銀行股份有限公司濰坊分行開
設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（賬號(hào)為 377899991010003004478），于 2015 年 8 月 14 日
自興業(yè)銀行股份有限公司濰坊分行開設(shè)的募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)賬戶（賬號(hào)為
377010100100540958）中轉(zhuǎn)至歌爾精密在交通銀行股份有限公司濰坊分行開設(shè)募
集資金專項(xiàng)賬戶（賬號(hào)為 377899991010003004478）中 30,000 萬元。
2、募集資金本年度使用金額及當(dāng)前余額
單位：元
本年使用金額 年末余額
以前年度已 累計(jì)利息
募集資金凈額 置換前期投 直接投入募集 暫時(shí)補(bǔ)充流 收入凈額 銀行存款余 信用證保證
投入
入項(xiàng)目金額 資金項(xiàng)目 動(dòng)資金 額 金余額
2,453,420,000 706,921,251 1,275,220,205 300,000,000 26,293,928. 179,478,013 18,094,458.
.00 .54 .90 .00 79 .17
二、募集資金存放和管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，本公司根據(jù)《深圳證券交
易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相
關(guān)規(guī)定和要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定了《歌爾股份有限公司募集資金管理
制度》（簡(jiǎn)稱“《募集資金管理制度》”，下同），并經(jīng)本公司股東大會(huì)審議通過。
根據(jù)《募集資金管理制度》規(guī)定，本公司對(duì)募集資金采用專戶存儲(chǔ)，在中信
銀行濰坊分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行、興業(yè)銀行股份有限
公司濰坊分行、交通銀行股份有限公司濰坊分行分別設(shè)立了賬號(hào)為
7379110182600098129 、 15458001040061215 、 377010100100540958 、
377899991010003004478共4個(gè)募集資金專用賬戶，對(duì)募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的
審批程序，以保證?？顚Ｓ?。公司分別于2014年12月26日、2015年8月14日與開
戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議》。上述監(jiān)管協(xié)議主
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要條款與深圳證券交易所《募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議（范本）》不存在重
大差異。截至2016年12月31日，《募集資金專用賬戶三方監(jiān)管協(xié)議》均得到了切
實(shí)有效的履行。
截至2016年12月31日，募集資金專戶存儲(chǔ)情況如下:
單位:元
存款余額
公司名 專戶銀行 銀行賬 初始存放金 利息收入凈 補(bǔ)充流動(dòng)資
已使用金額 信用證保證
稱 名稱 號(hào) 額 額 金 銀行存款余額
金余額
歌 爾 股
中信銀行 953,420,000 11,745,524. 645,166,546.9 250,000,000 7,873,254.5
份 有 限 1826000 62,125,723.35
濰坊分行 .00 83 2 .00
公司
中國(guó)農(nóng)業(yè)
歌 爾 股 銀行濰坊 1545800
900,000,000 9,041,205.5 776,316,018.6 50,000,000. 10,220,889.
份 有 限 高新技術(shù) 1040061 72,504,297.09
.00 2 9 00
公司 產(chǎn)業(yè)開發(fā) 215
區(qū)支行
興業(yè)銀行
歌 爾 股
股份有限 300,000,000 4,968,822.6 304,788,986.8
份 有 限 0010054 179,835.86
公司濰坊 .00 6
公司
分行
濰 坊 歌 交通銀行
爾 精 密 股份有限 300,000,000 255,869,905.0
9101000 538,375.78 44,668,156.87 313.88
制 造 有 公司濰坊 .00
限公司 分行
2,453,420,000 26,293,928. 1,982,141,457 300,000,000 179,478,013.1 18,094,458.
合計(jì)
.00 79 .44 .00 7
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
募集資金使用情況對(duì)照表（2016 年度）
單位：萬元
項(xiàng) 目 金額或比例 項(xiàng) 目 金 額
募集資金總額 245,342.00 本年度投入募集資金總額 127,522.02
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額 已累計(jì)投入募集資金總額 198,214.14
變更用途的募集資金總額比例
歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
截至年末 項(xiàng)目可
承諾投資 是否已變 項(xiàng)目達(dá)到 是否
調(diào)整后投資 截至年末累 投入進(jìn)度 行性是
項(xiàng)目和超 更項(xiàng)目 募集資金承諾 本年度投入 預(yù)定可使 本年度實(shí) 達(dá)到
總額 計(jì)投入金額 （%）(3) 否發(fā)生
募資金投 (含部分 的投資總額 金額 用狀態(tài)的 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)
（1） (2) ＝ 重大變
向 變更) 日期 效益
(2)/(1) 化
承諾投資
項(xiàng)目
智能無線
2017 年 12 不適
音響及汽
否 95,342.00 95,342.00 49,941.49 64,516.65 67.67 1,419.38 否
車音響系
月 31 日 用
統(tǒng)項(xiàng)目
可穿戴產(chǎn)
2017 年 6 月 不適
品及智能
否 90,000.00 90,000.00 49,513.29 77,631.60 86.26 8,053.32 否
傳感器項(xiàng) 30 日 用
目
揚(yáng)聲器模 2016 年 12
組項(xiàng)目 是 60,000.00 30,000.00 15,708.26 30,478.90 101.60 33,651.18 是 否
月 31 日
智能終端 2017 年 6 月 不適
天線
是 30,000.00 12,358.98 25,586.99 85.29 30 日 1,486.48 否
用
合計(jì) — 245,342.00 245,342.00 127,522.02 198,214.14 80.79 — 44,610.36 — —
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)效益的情況和原因 不適用
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
2015 年 6 月 3 日，公司 2014 年度股東大會(huì)決議公告審議通過了《關(guān)于變更部分可轉(zhuǎn)換
公司債券募投項(xiàng)目實(shí)施主體及地點(diǎn)的議案》，同意公司智能終端天線及揚(yáng)聲器模組項(xiàng)目中
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 智能終端天線部分建設(shè)實(shí)施主體由公司變更為全資子公司濰坊歌爾精密制造有限公司
（以下簡(jiǎn)稱“歌爾精密”），實(shí)施地點(diǎn)由濰坊高新區(qū)梨園街以南濰安路以西變更為安丘市
開發(fā)區(qū)香江路與泰山西街交叉口南 200 米歌爾精密廠區(qū)。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 無
2016年2月4日，公司2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過《關(guān)于使用部分閑置募集資金
補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用80,000萬元的暫時(shí)閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金，
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 使用期限不超過12個(gè)月。公司已于2016年9月5日以自有資金25,000萬元、于2016年12月9
日以自有資金25,000萬元、于2017年1月25日以自有資金30,000萬元足額歸還募集資金專
項(xiàng)賬戶。
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
歌爾股份有限公司 關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金在募集資金專用賬戶中存儲(chǔ)。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他
無
情況
四、變更募集資金投資項(xiàng)目情況
為提高募集資金使用效率，保障募集資金投資項(xiàng)目順利實(shí)施，充分利用公司
全資子公司歌爾精密在人員、設(shè)備、廠房等方面的優(yōu)勢(shì)，加快項(xiàng)目進(jìn)展，公司將
智能終端天線及揚(yáng)聲器模組項(xiàng)目中智能終端天線部分建設(shè)實(shí)施主體變更為歌爾
精密實(shí)施，使用募集資金 30,000 萬元，實(shí)施地點(diǎn)由濰坊高新區(qū)梨園街以南濰安
路以西變更為安丘市開發(fā)區(qū)香江路與泰山西街交叉口南 200 米歌爾精密廠區(qū)。此
議案已于 2015 年 4 月 23 日召開的第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過，并于
2015 年 5 月 12 日經(jīng)公司 2015 年第一次債券持有人會(huì)議審議通過，于 2015 年 6
月 3 日經(jīng)公司 2014 年度股東大會(huì)審議通過。
本公司 2016 年度募集資金項(xiàng)目的資金使用未發(fā)生變更，也無對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置
換的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本公司已按《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和本公
司《募集資金管理制度》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了 2016 年
度募集資金的存放與使用情況。
歌爾股份有限公司董事會(huì)
二〇一七年三月二十一日