北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計股份有限公司
關(guān)于深圳證券交易所對公司關(guān)注函的回復(fù)公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，
沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2017 年 04
月 28 日收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對北京弘高創(chuàng)建筑
設(shè)計股份有限公司關(guān)注函》（中小板關(guān)注函【2017】第 119 號），要求公司對
披露的 2016 年年度報告，上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司 2016 年年
度財務(wù)報表出具無法表示意見的審計報告相關(guān)問題作出書面說明，現(xiàn)就關(guān)注函所
提問題及公司相關(guān)回復(fù)說明公告如下：
1、請詳細說明會計師發(fā)表無法表示意見所涉及事項對你公司 2016 年公司
財務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響的情況，是否會導(dǎo)致你公司 2016 年度的盈虧性質(zhì)發(fā)生
變化。
回復(fù)：
由于涉及到的審計工程項目還沒有完全梳理完畢，相關(guān)工程佐證資料及現(xiàn)場
核實仍需進一步確認，目前雖然相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的實質(zhì)性影響金額暫時無法確定，
但公司 2016 年度盈虧性質(zhì)不會產(chǎn)生變化。
2、請認真核查并明確說明無法表示意見涉及事項是否明顯違反企業(yè)會計準
則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定。
回復(fù)：
本公司年度內(nèi)出現(xiàn)一定的內(nèi)控問題，公司董事會對公司年度內(nèi)的內(nèi)控出具了
否定意見的自我評價報告。公司沒有違反企業(yè)會計準則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)
范性規(guī)定。
3、你公司在《2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告》中披露 2016 年由于財務(wù)
人員的大幅度變動，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)賬務(wù)處理的規(guī)范性及收與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)控控
制上出現(xiàn)了重大缺陷，嚴重影響了財務(wù)報表的準確性，請詳細說明原因以及該
重大缺陷對你公司 2016 年度以及之前年度財務(wù)報表的具體影響。同時請你公司
認真核查并說明其它內(nèi)部控制制度是否存在重大缺陷或重大風(fēng)險，若有，請說
明對你公司 2016 年度以及之前年度財務(wù)報表的影響。
回復(fù)：
公司有完備的內(nèi)控制度和流程，企業(yè)內(nèi)部控制制度完整不存在重大缺陷，只
是在 2016 年執(zhí)行過程中出現(xiàn)了偏差。在企業(yè)內(nèi)控執(zhí)行過程中由于財務(wù)人員更迭，
新來的財務(wù)人員對公司工程項目缺乏了解導(dǎo)致財務(wù)核算時相近項目名稱和相同
甲方的不同項目回款記錄錯誤，影響了單個項目的收付款財務(wù)記錄，企業(yè)已經(jīng)進
行了相關(guān)賬務(wù)調(diào)整不會影響 2016 年度及以前的財務(wù)報表數(shù)據(jù)。
4、你公司在 2016 年三季報中預(yù)計 2016 年度的凈利潤為 3.4 億元至 4.2 億
元之間，在 2016 年度業(yè)績快報中披露公司 2016 年度的凈利潤為 4.15 億元，而
在 2016 年度報告中，你公司 2016 年實現(xiàn)的凈利潤為 2.40 億元。請詳細說明你
公司 2016 年度報告披露的凈利潤較前期業(yè)績預(yù)告與業(yè)績快報差異較大的具體原
因以及你公司未對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報進行修正的原因。
回復(fù)：
公司 2016 年度報告披露的凈利潤較前期業(yè)務(wù)預(yù)告與業(yè)績快報差異較大的原
因主要因為公司在編制業(yè)績快報的工作中，因部分財務(wù)人員對工程項目缺乏了解，
導(dǎo)致會計記錄出現(xiàn)錯誤，影響應(yīng)收賬款賬齡確認，導(dǎo)致少提漏提壞賬準備，相關(guān)
壞賬準備變化幅度較大，致使 2016 年度報告中的凈利潤與前期的業(yè)績預(yù)告和業(yè)
績快報差異較大。
由于會計師事務(wù)所進場的時間較晚，公司的審計事項工作量大，公司年度財
務(wù)報表最終完成后已經(jīng)不具備對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報進行修正的時間條件，因此
導(dǎo)致沒有對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報進行修正。
5、你公司認為應(yīng)予以說明的其它事項。
回復(fù)：
除上述回復(fù)外，公司無其他應(yīng)予以說明的事項。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計股份有限公司
董事會
2017 年 05 月 25 日