東莞證券股份有限公司
關(guān)于深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司
以募集資金置換預(yù)先投入自籌資金的核查意見
東莞證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東莞證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為深圳
市美格智能技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“美格智能”或“公司”）首次公開發(fā)
行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、
《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，就美格智能擬以募集資金置
換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金情況進(jìn)行了核查，發(fā)表核查意見如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司首
次公開發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2017]764 號(hào))的核準(zhǔn)，美格智能向社會(huì)公開
發(fā)行人民幣普通股 2,667 萬(wàn)股，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 8.96 元，募集資金總額
為人民幣 23,896.32 萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣 3,020.67 萬(wàn)元，實(shí)際募集資金
凈額為人民幣 20,875.65 萬(wàn)元。上述募集資金到位情況已經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具了信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10622 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
二、募集資金投資項(xiàng)目的基本情況
美格智能在招股說(shuō)明書中披露的募集資金投資項(xiàng)目及募集資金使用計(jì)劃如
下：
單位：萬(wàn)元
序 募集資金投資
項(xiàng)目名稱 投資總額 實(shí)施主體
號(hào) 金額
1 精密制造智能化改造項(xiàng)目 5,591.00 5,591.00 美格智能
2 物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目 17,397.00 12,284.65 美格智能
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 3,000.00 3,000.00 美格智能
合 計(jì) 25,988.00 20,875.65 -
募集資金到位前，公司根據(jù)各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，通過(guò)自有資金先期投入。公司
首次公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將用于支付項(xiàng)目剩余款項(xiàng)及置
換先期投入。
三、自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
在募集資金實(shí)際到位之前，項(xiàng)目部分資金已由公司以自籌資金先行投入，根
據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 24 日出具的《深圳美格智
能技術(shù)股份有限公司募集資金置換專項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)[2017]第 ZI10673
號(hào)），截至 2017 年 7 月 31 日止，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的
實(shí)際投資額為 13,102,633.93 元，具體情況如下：
單位：萬(wàn)元
自籌資 其中
募集資金
序 金預(yù)先
項(xiàng)目名稱 擬投入的 硬件設(shè) 軟件投 開發(fā)測(cè) 技術(shù)人
號(hào) 投入金
金額 備 資 試費(fèi) 員薪酬
額
精密制造智能化
1 5,591.00 477.05 477.05 - - -
改造項(xiàng)目
物聯(lián)網(wǎng)模塊與技
2 12,284.65 833.21 251.66 70.20 107.96 403.39
術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目
合計(jì) 17,875.65 1,310.26 728.71 70.20 107.96 403.39
公司于 2017 年 8 月 24 日，召開第一屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)
于使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意使用募集資金置
換公司已預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金，置換金額為 13,102,633.93 元。
公司第一屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議發(fā)表意見如下：“公司本次使用募集資金置換
先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的
情況，也不會(huì)影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行。同意公司本次的置換方案?！?br/> 公司獨(dú)立董事發(fā)表意見如下：“公司本次使用募集資金置換預(yù)先已經(jīng)投入的
募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金，內(nèi)容及程序符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，有
助于提高募集資金使用效率。將募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金，未
與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不影響募投項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變
相改變募集資金投向的損害股東利益的情況；公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金
投資項(xiàng)目的行為符合公司發(fā)展的需要，符合維護(hù)全體股東利益的需要；同意公司
使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金人民幣 13,102,633.93 元?！?br/> 四、保薦機(jī)構(gòu)的核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司本次以募集資金人民幣 13,102,633.93 元置換
公司已投入募投項(xiàng)目的自籌資金的事項(xiàng)經(jīng)公司董事會(huì)第一屆董事會(huì)第二十次會(huì)
議和第一屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事會(huì)發(fā)表了明確同意意見，履行
了必要的審批程序。本次以募集資金置換前期投入的自籌資金未與募集資金投資
項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在改變或變
相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。
保薦機(jī)構(gòu)同意公司本次以募集資金置換已預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金的
事項(xiàng)。
（此頁(yè)無(wú)正文，為《東莞證券股份有限公司關(guān)于深圳市美格智能技術(shù)股份有限公
司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的核查意見》之簽字蓋
章頁(yè)）
保薦代表人：
邱添敏 潘云松
東莞證券股份有限公司
2017 年 8 月 24 日